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关于修订《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券发行人业务指南》的通知

证券登记结算公司 (2021-02-26)

【正文】
  关于修订《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券发行人业务指南》的通知
  中国结算沪业字〔2021〕20 号
  各证券发行人:
  为进一步提高证券发行人服务质量,积极支持实体经济发
  展,我公司对上市公司配股、公开增发、公开发行可转换公司
  债券所涉的向原股东配售登记结算业务进行了优化,并新增向
  特定对象发行可转换公司债券业务内容。同时,我公司根据业
  务变化情况,对代发股票、基金现金红利,以及公开可转换公
  司债券转股等业务的办理规范予以补充。为方便各证券发行人
  及时了解上述服务的变化情况,我公司修订了《中国证券登记
  结算有限责任公司上海分公司证券发行人业务指南》的相关内
  容,现予以发布。
  本指南自 2021 年 2 月 26 日起实施。
  特此通知。
  附件:《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券
  发行人业务指南》
  二○二一年二月二十六日
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  
  二〇二一年二月
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  China Securities Depository & Clearing Corp. Ltd. Shanghai Branch
  修订说明
  更新日期 业务名称 修订说明
  2021/2/26
  公开增发 、配
  股登记
  补充修订了公开增发、配股、可转债发行
  业务办理的相关内容;优化公开可转债转
  股来源,上市公司可选择转股来源为增发
  股份或回购股份;新增定向可转债业务内
  容,明确了定向可转债的登记、解除限售、
  转股、兑息、兑付、赎回、回购注销及回
  售等业务的办理流程等内容。
  2019/12/12
  债券初始登记
  错误调整、非
  公开发行优先
  股赎回业务、
  股票非公开发
  行网下登记、
  “创新创业可
  转债”业务更
  名、公司债回
  售撤销及转售
  业务
  1.增加债券初始登记错误调整中“本公司
  认可的其他更正依据”的相关内容
  2.增加非公开发行优先股赎回业务办理
  的相关内容,包括所需材料、办理流程、
  注意事项等
  3. 增加股票非公开发行网下电子化登记
  的相关内容
  4.“创新创业可转债”业务变更为“非上
  市公司非公开发行可转换公司债券”,增
  加零债资金发放内容
  5.增加公司债回售撤销及转售业务的相
  关内容
  2019/6/1
  可转债兑付兑
  息赎回业务、
  股份发行登
  记、证券发行
  人查询业务、
  公司债券业务
  修改可转债兑付、兑息、赎回业务登记日
  与发放日之间关系;增加可转债兑付兑息
  业务电子化申报相关内容;删除股票首次
  公开发行登记时关于提交验资报告的相
  关内容,同时增加报送战略投资者持股明
  细及其股本的内容;增加 B 股前 200 名证
  券持有人名册以及持股 5%以上的股东持
  股情况查询(用于半年报、年报)内容;
  明确可交换债兑付、兑息、赎回、回售业
  务参照公司债券业务办理;增加特定债券
  内容
  2019/1/17
  股份发行登
  记、公司债等
  其他债券业
  务、股票权益
  业务
  修改公司债等其他债券兑付、赎回业务登
  记日与发放日之间关系;将股票发行人在
  首次公开发行时提交的申请加注国有标
  识的证明文件,修改为国有资产监督管理
  机构或管理信息系统出具的国有属性变
  更证明文件;对行使超额配售选择权的业
  务办理程序及申请材料进行了修订,同时
  删除涉及“纳税地在上海的上市公司应同
  时委托本公司代缴其 A 股、优先股股息红
  利个人所得税”相关内容
  2018/4/19
  股份发行登
  记、证券发行
  人查询业务、
  公司债券业务
  增加首次公开发行股份网下电子化登记
  内容,同时删除涉及“暂未登记的股份登
  记”的相关内容;更新了每月定期名册发
  送频率和股东数量发生变化的相应部分;
  增加“政府支持债券”的相关内容
  2018/4/9
  创新创业可转
  债业务
  增加创新创业可转债发行登记业务、转股
  业务、其他存续期相关业务内容;规范指
  南中关于收款银行账户的文字表述
  2018/1/1
  股票、场内基
  金权益业务
  调整分红派息手续费标准;增加重大资产
  重组股份登记业务规定;增加公司债券受
  托管理人名册查询业务规定;增加可续期
  债业务、美元计价资产支持证券业务办理
  规则等
  2017/5/11
  公司债回售业
  务
  增加公司债券回售业务电子化内容;优化
  代理发放股票基金红利业务和公司债券
  兑付息业务等部分内容的表述
  2017/4/5
  证券发行人查
  询业务
  修改证券发行人查询收费模式和收费标
  准;更新指定收款银行账户信息的网站路
  径
  2016/10/17
  公司债等其它
  债券、股份发
  增加公司债等其他债券登记上市电子化
  相关内容,优化公司债券其他内容;增加
  行登记 上市公司发行股份减持国有股相关内容;
  修改了证券发行人查询部分业务内容。
  2016/6/1
  公司债等其它
  债券
  增加公司债券兑付兑息业务电子化申报
  相关内容
  2016/1/5
  股权激励计划
  业务
  删除股权激励计划业务相关内容
  2015/9/8 股票权益业务
  修改上市公司实施股息红利差别化政策
  的说明
  2014/12/5
  股权激励计划
  业务
  更新发行人股权激励计划业务办理方式
  2014/10/9
  股份发行登记
  业务、股票权
  益业务、证券
  发行人查询业
  务
  根据统一平台上线后账户业务变化更新
  相关表述
  2014/8/8
  优先股业务、
  证券退登记
  增加优先股业务、更新证券退登记相关内
  容
  2014/5/20 股票权益业务 缩短红利发放周期,调整红利发放方式。
  2014/2/11
  股票权益业
  务、股份发行
  登记业务、公
  司债等其它债
  更新权益业务 PROP 电子申请相关界面;
  增加老股转让业务说明;更新 QFII 派发
  公司债税后利息相关内容
  券
  2013/10/9
  股权激励计划
  业务
  增加股权激励计划业务
  2013/8/30
  证券发行人查
  询业务
  更新证券发行人股东名册查询业务的办
  理方式
  2013/5/10
  证券发行人查
  询业务
  增加 PROP 融资融券和转融通担保账户明
  细数据查询服务及优化前台办理融资融
  券和转融通担保账户明细数据查询服务
  的说明
  2013/3/4
  债券分期偿还
  业务
  增加了债券分期偿还的相关内容
  2012/12/5
  证券发行人查
  询业务
  增加投资者信用证券账户明细数据查询
  服务的说明
  2012/11/29
  关于实施上市
  公司股息红利
  差别化个人所
  得税政策有关
  问题的通知
  增加上市公司实施股息红利差别化政策
  的说明
  2012/7/6
  证券发行人业
  务收费标准
  调整 B 股分红派息手续费收费标准
  2012/7/6
  证券发行人查
  询业务
  增加对持有人名册中“持有数量”字段的
  备注说明
  目 录
  总述................................................. - 1 -
  第一章 股份发行登记 .................................. - 3 -
  第一节 股票首次公开发行登记 ....................... - 3 -
  第二节 股票非公开发行网下登记 ..................... - 7 -
  第三节 公开增发、配股登记 ......................... - 9 -
  第四节 优先股登记 ................................ - 11 -
  第五节 行使超额配售选择权的股份登记 .............. - 13 -
  第六节 股份发行登记注意事项 ...................... - 14 -
  第二章 有限售条件的流通股解除限售 ................... - 18 -
  第一节 概述 ...................................... - 18 -
  第二节 办理流程 .................................. - 18 -
  第三节 注意事项 .................................. - 19 -
  第三章 证券退登记 ................................... - 22 -
  第一节 股票退登记 ................................ - 22 -
  第二节 基金退登记 ................................ - 24 -
  第四章 股票、基金权益业务 ........................... - 26 -
  第一节 送股(公积金转增股本)登记 ................ - 26 -
  第二节 代发股票、基金现金红利 .................... - 30 -
  第三节 股息红利差别化个人所得税业务 .............. - 38 -
  第四节 非公开发行优先股赎回业务 .................. - 43 -
  第五章 可转换公司债券业务 ........................... - 47 -
  第一部分 公开发行可转换公司债券 .................. - 47 -
  第一节 公开发行可转换公司债券发行登记 ............ - 47 -
  第二节 公开可转债兑付兑息 ........................ - 49 -
  第三节 公开可转债提前赎回 ........................ - 52 -
  第四节 公开可转债回售 ............................ - 54 -
  第五节 公开可转债转股 ............................ - 56 -
  第二部分 向特定对象发行可转换公司债券 ............ - 60 -
  第一节 向特定对象发行可转换公司债券发行登记 ...... - 60 -
  第二节 有限售条件的定向可转债解除限售 ............ - 61 -
  第三节 定向可转债兑付兑息 ........................ - 62 -
  第四节 定向可转债提前赎回 ........................ - 63 -
  第五节 定向可转债回售 ............................ - 63 -
  第六节 定向可转债转股 ............................ - 63 -
  第七节 定向可转债回购注销 ........................ - 66 -
  第六章 公司债等其它债券 ............................. - 70 -
  第一节 公司债等其它债券发行登记业务 .............. - 70 -
  第二节 公司债等其它债券的兑付、兑息、赎回、分期偿还、分期
  摊还业务 ......................................... - 75 -
  第三节 公司债等其它债券回售业务 .................. - 79 -
  第四节 可续期公司债续期业务 ...................... - 82 -
  第五节 美元计价资产支持证券业务 .................. - 82 -
  第六节 非上市公司非公开发行可转债业务 ............ - 83 -
  第七节 特定债券业务 .............................. - 86 -
  第七章 证券发行人查询业务 ........................... - 88 -
  第一节 查询业务的范围和内容 ...................... - 88 -
  第二节 持有人名册和书面凭证查询的情形和材料要求 .. - 97 -
  第三节 查询业务的申请和办理方式 ................. - 101 -
  第四节 持有人名册数据的使用和管理 ............... - 103 -
  第五节 查询费用缴纳和发票获取 ................... - 104 -
  第六节 特殊业务标的证券持有人名册相关事项的说明 . - 106 -
  附件一 持有人名册数据格式及说明 .................... - 109 -
  附件二 证券发行人业务收费标准 ...................... - 110 -
  附件三 证券发行人申请办理股票初始发行登记业务的承诺和声明 .
  ................................................... - 112 -
  附件四 证券发行人申请办理股票非公开发行登记业务的承诺和声明
  ................................................... - 114 -
  附件五 附录(其他重要说明) ........................ - 116 -
  - 1 -
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  总述
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下称本公司)依
  据国家法律、法规和业务规则,对上海证券交易所(以下称交易所、
  上交所)上市(挂牌)证券办理集中统一的证券登记并提供相关服务。
  证券登记及相关服务包括在交易所上市(挂牌)和已发行拟上市
  (挂牌)证券及证券衍生品种(以下统称证券)的初始登记、退出登
  记、送股(或转增股本)登记、代理发放股票、基金现金红利、债券
  兑付兑息、持有人名册查询等。
  证券登记实行证券发行人申报制,本公司根据证券发行人提供的
  登记申请材料和数据进行证券登记。本公司对证券发行人提供的登记
  申请材料和数据进行形式审核,证券发行人应当保证其所提供的登记
  申请材料和数据真实、准确、完整。证券发行人送达本公司的证券登
  记数据、本公司从交易所获取的通过交易系统发行的证券数据、从交
  易所获取的通过交易系统以外的途径发行的证券数据以及证券发行
  主承销商发送本公司的证券数据,均为证券发行人有效送达数据。
  证券发行人办理证券登记业务前应先与本公司签订《证券登记及
  服务协议》。证券发行人应向本公司提供指定联络人授权委托书,授
  权董事会秘书或证券事务代表为其与本公司的指定联络人,全权负责
  办理证券登记业务及其他相关事宜。
  - 2 -
  证券投资基金登记业务及其他相关事宜由基金管理人或托管银
  行办理。
  - 3 -
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  第一章 股份发行登记
  第一节 股票首次公开发行登记
  (一)首次公开发行股份登记前准备工作
  1、证券发行人在管理部门批准其首次公开发行申请后,即可以
  登录本公司网站下载相关协议文本和申请书,主要包括:《证券登记
  及服务协议》、《证券持有人大会网络投票服务协议》、《证券登记
  与服务协议补充协议》、《代理发放股票、基金现金红利协议》、《PROP
  用户开通(或更名)申请书》。在取得上述协议后请及时签署并将原
  件送交本公司。
  上述协议获取路径如下:
  《证券登记及服务协议》、《证券持有人大会网络投票服务协
  议》获取路径(www.chinaclear.cn→资讯中心→公告与动态→通知
  公告→公司总部→“关于对《证券登记及服务协议》、《证券持有人
  大会网络投票服务协议》中国结算签字事项进行更新的通知”的附
  件);
  《证券登记与服务协议补充协议》、《代理发放股票、基金现
  金红利协议》获取路径(www.chinaclear.cn→法律规则→业务规则
  →登记存管→上海市场→“关于简化沪市发行人服务协议签署流程相
  关事宜的通知”的附件);
  - 4 -
  《 PROP 用 户 开 通 ( 或 更 名 ) 申 请 书 》 获 取 路 径
  (www.chinaclear.cn→服务支持→业务资料→操作手册→上海市场
  →“PROP 用户开通(或更名)申请书”)。
  2、证券发行人在启动首次公开发行工作后,须及时办理 PROP
  安装事宜。
  注: PROP 是英文 Participant Remote Operating Platform
  的缩写,中文含义为参与人远程操作平台。
  (二)首次公开发行新增股份登记
  通过交易所交易系统发行(以下称网上发行)的证券,交易所向
  本公司传送的认购结果视为证券发行人向本公司提供的初始登记申
  请材料之一,本公司根据网上发行认购数据及其清算交收结果,将证
  券登记到持有人名下;通过交易系统以外的途径发行(以下称网下发
  行)的证券,本公司根据证券发行人、主承销商或交易所提供的网下
  发行证券数据及相关申请材料办理证券登记。具体参照《上海市场首
  次 公 开 发 行 股 票 登 记 结 算 业 务 指 南 》 办 理 。 ( 获 取 路 径 :
  www.chinaclear.cn→法律规则→业务规则→创新类业务→上海市场
  “关于修订发布《上海市场首次公开发行股票登记结算业务指南》的
  通知”)
  (三)首次公开发行前的原始股东持有的股份登记
  1、首次公开发行前的原始股东持有的股份登记通过电子化方式申
  - 5 -
  报,不再提交纸质材料。(具体操作见《沪市上市公司股票首次公开
  发行网下登记业务(电子申请)操作手册》)
  2、证券发行人在通过在线业务受理系统正式提交电子申请数据
  前,应在系统中签署电子承诺书。(电子承诺书内容详见“附件三 证
  券发行人申请办理股票初始发行登记业务的承诺和声明”)
  3、证券发行人应及时通过本公司在线业务受理系统,向本公司申
  报股份登记电子数据,具体如下:
  (1)证券登记电子数据(包括证券发行人基本信息、原始股东
  持股明细及个人股东成本原值信息、证券发行人首次公开发行前股本
  结构信息、战略配售投资者持股明细及股本结构信息、国有股东持股
  信息、国有股东或外资股东标识加设信息、老股转让印花税申报信息、
  包销股份明细信息、质押及司法冻结信息等);
  (2)中国证监会核准其股票发行的文件扫描件;
  (3)国有资产监督管理机构或其管理信息系统出具的国有属性
  证明文件(其中国有资产监督管理机构管理信息系统出具的国有属性
  证明文件需加盖相应国有股东的印章或相应国有股东委托发行人申
  请加注国有标识的委托书),商务部或其他有权部门批复文件扫描件
  (如有);若国有股东名称与相关国有属性证明文件中名称不一致,
  需提交国有股东名称变更或不一致的说明。
  (4)承销协议扫描件、承销团协议扫描件(如有);
  (5)会计师事务所或税务师事务所出具的有关个人股东成本原
  值的鉴证报告扫描件(如有), 鉴证报告中应包括但不限于以下内容:
  - 6 -
  证券持有人名称、有效身份证件号码、证券账户号码、新上市公司全
  称、持有新上市公司限售股数量、持有新上市公司限售股每股成本原
  值等。每位持有限售股的个人股东应仅申报一个成本原值;
  (6)确实无法提供有关成本原值资料和鉴证报告的情况说明及
  承诺扫描件(如有), 本公司在完成股份登记后,将不再受理上市公
  司申报限售股成本原值登记事宜;
  (7)关于协助办理股份质押登记、司法冻结的申请和承诺扫描
  件(如有);
  (8)PROP 开通申请文件(包括 PROP 开通申请书、营业执照复
  印件、授权委托书、指定联络人身份证件复印件);
  (9)对于发行前股东持有的证券曾在中国结算及其分支机构办
  理过登记的,应提供在原登记机构办理完毕退出登记手续的相关证明
  文件扫描件(如有);
  (10)本公司要求提供的其他材料。
  4、系统根据证券发行人提交的电子申请数据进行自动审核,并实
  时反馈审核结果。
  5、本公司审核通过后,系统自动计算并反馈证券发行人本次登记
  业务涉及的证券登记费用。(收费标准详见“附件二 证券发行人业务
  收费标准”)
  6、证券发行人支付证券登记费后,系统完成股份登记和相关数据
  信息的维护。
  7、股份登记完成后的下一个工作日,本公司向证券发行人提供证
  - 7 -
  券登记证明、并根据证券发行人申请情况提供前十大持有人名册。
  第二节 股票非公开发行网下登记
  (一)股票非公开发行网下登记前准备工作
  证券发行人在管理部门批准其股票非公开发行申请后,即可以
  登录本公司网站下载《证券登记及服务协议》,及时签署并将原件送
  交本公司,若已经签署上述协议则无需再次签署。
  《证券登记及服务协议》获取路径(www.chinaclear.cn→资讯
  中心→公告与动态→通知公告→公司总部→“关于对《证券登记及服
  务协议》、《证券持有人大会网络投票服务协议》中国结算签字事项
  进行更新的通知”的附件);
  证券发行人在完成发行工作后,即可向本公司提交新增股份发行
  登记的申请材料。
  (二)股票非公开发行网下登记
  1、股票非公开发行网下登记通过电子化方式申报,不再提交纸质
  材料。
  2、证券发行人在通过在线业务受理系统正式提交电子申请数据
  前,应在系统中签署电子承诺书。(电子承诺书内容详见“附件四 证
  券发行人申请办理股票非公开发行网下股份登记业务的承诺和声
  明”)
  3、证券发行人应及时通过本公司在线业务受理系统,向本公司申
  - 8 -
  报股份登记电子数据,具体如下:
  (1)证券登记电子数据(非公开发行股东持股明细、证券发行
  人非公开发行股本结构信息、批文批复股东信息申报等);
  (2)中国证监会核准其股票发行的文件扫描件;
  (3)承销协议扫描件、承销团协议扫描件(如有)、或独立财
  务顾问协议(仅适用于发行股份购买资产);
  (4)具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于证券发
  行人全部募集资金到位的验资报告(包括非货币资产所有权已转移至
  证券发行人处的证明文件)、对于发行股份购买资产的,证券发行人
  还应提交按照《上市公司重大资产重组管理办法》规定就资产过户情
  况发布的公告;
  (5)关于协助办理股份质押登记、司法冻结的申请和承诺扫描
  件(如有);
  (6)本公司要求提供的其他材料。
  4、系统根据证券发行人提交的电子申请数据进行自动审核,并实
  时反馈审核结果。
  5、本公司审核通过后,系统自动计算并反馈证券发行人本次登记
  业务涉及的证券登记费用。(收费标准详见“附件二 证券发行人业务
  收费标准”)
  6、证券发行人支付证券登记费后,系统完成股份登记和相关数据
  信息的维护。
  7、股份登记完成后的下一个工作日,本公司向证券发行人提供证
  - 9 -
  券变更登记证明,并根据证券发行人申请情况提供前十大持有人名
  册。
  第三节 公开增发、配股登记
  (一)办理流程
  1、证券发行人在管理部门批准其公开增发或配股申请后,即可
  以登录本公司网站,下载证券登记及服务协议,及时签署并将原件送
  交本公司,若已经签署上述协议则不需再次签署。
  2、证券发行人在完成发行工作后,即可向本公司提交新增股份
  发行登记的申请材料。
  3、本公司审核通过且证券发行人支付登记费后(收费标准详见
  “附件二 证券发行人业务收费标准”),本公司办理股份登记相关事
  宜。
  4、股份登记相关事宜办理完成后,本公司向证券发行人提供证
  券变更登记证明及前十大持有人名册。
  (二)证券发行人应提交的申请文件
  证券发行人应在公开增发股份或配股结束后,向本公司申请办理
  新增股份的发行登记,并提交以下材料:
  1、《证券变更登记表》;
  2、中国证监会核准其股票发行的文件;
  3、承销协议;
  - 10 -
  4、具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于证券发行
  人全部募集资金到位的验资报告;
  5、授权委托书、指定联络人身份证原件及复印件;
  6、若存在通过网下发行方式发行的股票,证券发行人需提供网下
  发行的证券持有人名册清单(制作格式及要求详见“附件一 持有人
  名册数据格式及说明”);
  7、申报国有股东、外国投资者(含外国战略投资者,下同)持
  股情况的,证券发行人需提供持有人类别标识申报表,国有资产监督
  管理机构或其管理信息系统出具的国有属性证明文件(其中国有资产
  监督管理机构管理信息系统出具的国有属性证明文件需加盖相应国
  有股东的印章或相应国有股东委托发行人申请加注国有标识的委托
  书),商务部或其他有权部门的批准文件;
  8、关于协助办理股份质押登记、司法冻结的申请和承诺(如有);
  9、本公司要求提供的其他材料。
  【业务注意事项】:
  1.上市公司回购专用证券账户中的股份不享有配售权。上市公司
  回购专用证券账户以本公司登记结算系统中有“回购账户”标识的证
  券账户为准。本公司登记结算系统中有“回购账户”标识的证券账户
  及其持有情况,可通过“PROP 系统—发行人服务—数据查询—回购
  专用证券账户”进行自助查询。除上市公司回购专用证券账户外,若
  有其他证券账户中的股份不享有配售权,证券发行人应当在发行公告
  披露日 14:00 前向本公司提交相关证券账户清单。
  - 11 -
  2.对于公开增发涉及的向原股东优先配售业务,本公司于股权登
  记日日终,根据当日日终可参与优先配售的股本基数 S、上交所提供
  的可向原股东优先配售的股份总量 M,计算向原股东的配售比例 N(即
  N=M/S),配售比例保留 6 位小数,超出部分做舍尾处理。
  对于配股业务,本公司于股权登记日日终,根据当日日终可参与
  配售的股本基数 S、上交所提供的向原股东的配售比例 N,计算向原
  股东配售的股份总量 M(M=S×N),向原股东配售的股份总量按照四
  舍五入原则进行取整。
  3.对于公开增发涉及的向原股东优先配售业务,证券发行人应当
  在股权登记日日终,通过本公司对实际的配售比例进行确认。实际的
  配售比例与发行公告中预披露的信息不一致的,证券发行人应当发布
  补充公告。
  第四节 优先股登记
  (一)办理流程
  1、证券发行人在管理部门批准其优先股发行申请后,即可以登
  录本公司网站下载相关协议文本,主要包括:证券登记及服务协议、
  PROP 开通(或更名)申请书。在取得上述协议后请及时签署并将原
  件送交本公司。若已经签署上述协议则不需再次签署。
  2、证券发行人在完成发行工作后,即可向本公司提交优先股发
  行登记的申请材料。
  - 12 -
  3、本公司审核通过且证券发行人支付登记费后(收费标准详见
  “附件二 证券发行人业务收费标准”),本公司办理股份登记相关事
  宜。
  4、完成优先股登记后的下一个工作日,本公司向证券发行人提
  供证券登记证明及前十大持有人名册。
  (二)证券发行人应提交的申请文件
  证券发行人在完成优先股发行工作后,即可向本公司提交股份发
  行登记申请纸质材料。具体如下:
  1、《证券登记表》或《证券变更登记表》;
  2、中国证监会核准其股票发行的文件;
  3、承销协议(如有);
  4、具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于证券发行
  人全部募集资金到位的验资报告,包括资产、负债转移手续已完成的
  证明文件(如有)等;
  5、通过证券交易所交易系统以外的途径发行优先股的,还需提供
  网下发行的优先股持有人名册(制作格式及要求详见“附件一 持有
  人名册数据格式及说明”);
  6、涉及向外国战略投资者发行优先股的,还需提供有权部门的
  批准文件;申报国有股东、外国投资者(含外国战略投资者)持股情
  况的,证券发行人需提供有权部门对上述股东持有人类别认定的批准
  文件及相关申请;
  - 13 -
  7、关于协助办理股份质押登记、司法冻结的申请和承诺(如有);
  8、证券发行人法人有效营业执照副本复印件(加盖法人公章)、
  法定代表人证明书(加盖法人公章)、法定代表人身份证明文件复印
  件(加盖法人公章)、法定代表人对指定联络人(董事会秘书或证券
  事务代表)的授权委托书;
  9、指定联络人有效身份证明文件原件及复印件;
  10、本公司要求提供的其他材料。
  第五节 行使超额配售选择权的股份登记
  在首次公开发行或增发股份中,若发生行使超额配售选择权的
  情况,对于行使超额配售选择权的股份登记,按以下方式办理:
  (一)主承销商选择要求证券发行人增发股份,分配给对此超
  额发售部分提出认购申请的投资者的,证券发行人向本公司提交超额
  配售份额登记申请,并提交以下材料:
  1、证券变更登记表;
  2、超额配售股份登记表;
  3、超额配售股份登记申报书面清单;
  4、授权委托书、指定联络人身份证原件及复印件;
  5、主承销商与投资者达成预售拟行使超额配售选择权的协议;
  6、本公司要求的其它材料。
  (二)主承销商选择从集中竞价交易市场购买股份,分配给对此
  - 14 -
  超额发售部分提出认购申请的投资者的,主承销商应向本公司提交超
  额配售份额登记申请,并提交以下材料:
  1、证券变更登记表;
  2、超额配售股份登记表;
  3、超额配售股份登记申报书面清单;
  4、发行人授予主承销商行使超额配售选择权的相关证明材料;
  5、主承销商与投资者达成预售拟行使超额配售选择权的协议;
  6、授权委托书、指定联络人身份证原件及复印件;
  7、本公司要求的其它材料。
  第六节 股份发行登记注意事项
  (一)对于证券发行人无法提供股东证券账户情况的处理
  1、证券发行人在向本公司申请办理股份登记之前,应及早整理、
  核对持有人名册,督促股东及时开立证券账户。如果证券发行人在本
  公司办理股份登记时无法提供股东证券账户,相应股份将无法登记到
  该股东名下。
  2、如果存在证券发行人不能明确股东或证券发行人未联系到股
  东开立证券账户的情况,证券发行人应按照专户登记的方式处理:
  专户登记:受理证券发行人主动提交的关于开设“****股份有限
  公司未确认持有人证券专用账户”并进行股份登记的申请(以上股份
  如存在质押、冻结,因股份未明确持有人,因此这些股份的司法和质
  - 15 -
  押冻结也不能登记,待办理相应股份的确权登记时一并移交)。待证
  券发行人办理上述股份的持有人确认工作后提交确权登记申请,将上
  述股份从专用账户过户到经证券发行人确认的实际持有人证券账户
  内。待专用账户内所有股份完成确权登记后,注销专用账户。
  (二)对于存在老股转让的首次公开发行,发行人应在登记完成
  前将代老股东垫付的印花税款汇入本公司指定的收款银行账户(本公
  司指定的收款银行账户信息见本指南附件四附录,下同)。
  (三)外国投资者以及我国香港特别行政区、澳门特别行政区、
  台湾地区的投资者对上市公司进行战略投资取得 A 股股份,应当开立
  证券账户。具体规则详见本公司网站公布的《中国证券登记结算有限
  责任公司特殊机构及产品证券账户业务指南》(获取路径:
  www.chinaclear.cn→法律规则→业务规则→账户管理→账户管理→
  “中国证券登记结算有限责任公司特殊机构及产品证券账户业务指
  南”)。
  (四)本公司自完成证券发行人申请材料审核之日起两个交易日
  内,办理证券登记,并在证券登记完成后下一交易日向证券发行人出
  具证券登记证明文件。
  (五)由于证券发行人提供的申请材料有误,导致登记不实,证
  券发行人申请对证券登记结果进行更正的,本公司依据生效的司法裁
  决或本公司认可的其他证明材料办理更正手续。
  (六)以纸面形式提交的申报材料都需加盖证券发行人的公章,
  如材料页数较多,还需加盖骑缝章。如证券发行人公章不便于携带,
  - 16 -
  可出具加盖证券发行人公章的授权委托书,授权证券发行人的其它用
  章在登记业务办理过程中和证券发行人的公章具有相同法律效力。以
  电子形式提交申请材料的,应按照本公司要求,在提交公司及授权人
  材料并经过认证后,进行提交。证券发行人通过认证用户提交的所有
  电子材料,均视为该法人的有效材料,与纸质材料具有相同法律效力。
  (七)由于在进行股份登记时,登记系统需校验股东代码、证件
  代码的匹配性,因此,证券发行人需确认股东所提供的股东代码为正
  常状态且非不合格账户、证件代码与其在登记系统中的信息保持一
  致。
  (八)申报国有股东、外国投资者持股情况的,证券发行人需提
  供持有人类别标识申报表和股东属性证明文件,并保证相关证明文件
  中的股东名称及持股数量与拟登记股东账户在登记系统内的名称及
  拟登记数量保持一致,否则无法完成登记。
  (九)证券发行人应向本公司提供指定联络人授权委托书,授权
  董事会秘书或证券事务代表为其与本公司的指定联络人,全权负责办
  理证券登记业务及其他相关事宜。指定联络人授权委托书内容(如指
  定联络人、授权期限、联系电话等)发生变化,证券发行人应在变化
  之日起五个交易日内书面通知本公司。指定联络人授权期限到期后,
  证券发行人应及时向本公司提供新的授权委托书。不设授权期限的,
  授权一直有效。
  (十)证券发行人全称发生变化,证券发行人应在更名公告之日
  起五个交易日内书面通知本公司。
  - 17 -
  (十一)根据证监会的《证券发行与承销管理办法》的相关规定,
  请上市公司注意,发行证券之前,如果存在利润分配方案、公积金转
  增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未
  实施的,应当在方案实施后办理证券发行业务。
  - 18 -
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  证券发行人业务指南
  第二章 有限售条件的流通股解除限售
  第一节 概述
  有限售条件的流通股(以下简称“限售流通股”)解除限售业务
  是指限售股份限售期满,由证券发行人申请该部分股份解除限售的业
  务。
  限售流通股包括发行人 IPO 之前存在的限售流通股、股权激励形
  成的限售流通股、IPO 网下配售形成的限售流通股、非公开发行形成
  的限售流通股以及其他情况形成的限售流通股等。
  第二节 办理流程
  在向交易所申请办理限售流通股解除限售业务前,证券发行人可
  以向本公司申请办理限售流通股股东持股及冻结情况查询业务,具体
  查询方式见本业务指南中的“证券发行人查询业务”。
  证券发行人填制《有限售条件的流通股上市流通申请表》,并以
  电子邮件方式发送给本公司相关经办人员。
  本公司收到上述申请表后,将在两个交易日内对申请表中的有关
  数据进行核对,核对内容仅包括证券账户、证券类别、流通类型、挂
  牌年份、原持有股份数量、冻结数量及冻结编号。核对完成后,本公
  - 19 -
  司经办人员将申请表回传给证券发行人。
  证券发行人对本公司回传的申请表中的数据进行确认,确认无误
  并盖章后连同其它交易所要求的文件向交易所申请办理限售流通股
  的解除限售手续。
  交易所对证券发行人提交的材料进行审核,审核通过后,向本公
  司发送上市通知及经交易所确认的《有限售条件的流通股上市流通申
  请表》。
  本公司根据交易所发送的上市通知及经交易所确认后的《有限售
  条件的流通股上市流通申请表》,进行相应的解除限售操作。
  股权分置改革后发行的同一限售期限的限售流通股整体解除限
  售时,无需填写此表。
  第三节 注意事项
  填写《有限售条件的流通股上市流通申请表》时,应注意如下事
  项:
  1.对于同一证券账户中持有股份分批解除限售的,如该证券账户
  中拟解除限售的限售流通股包含不同证券类别、流通类型、挂牌年份,
  需分别填写每一个细分类别的解除限售股份数量。
  2.对于同一证券账户所持股份部分存在权利限制(包括但不限于
  司法冻结、质押登记等,以下统称“冻结”)情况且需部分解除限售
  的,原则上按照同比例规则确定冻结股份的解除限售数量和未冻结股
  - 20 -
  份的解除限售数量,原被冻结的限售流通股解除限售后依然处于冻结
  状态。同比例解除限售是指:
  冻结股份中拟解除限售的数量=本次拟解除限售股份总数量/持
  有股份总数量 X 冻结股份数量
  未冻结股份中拟解除限售的数量=本次拟解除限售股份总数量/
  持有股份总数量 X 未冻结股份数量
  如果存在多笔冻结情况,对于每笔冻结,其解除限售股份数量=
  本次拟解除限售股份总数量/持有股份总数量 X 该笔冻结股份的数
  量。
  3.证券发行人也可以不按照“同比例”规则确定冻结股份和非冻
  结股份的解除限售数量,每一种股份的解除限售数量由证券发行人申
  报,需要在《有限售条件的流通股上市流通申请表》中详细填写。
  4.对于上市公司个别股东持有股份需部分解除限售,其余股东所
  持股份全部不解除限售的情况,为便于填写,上市公司可将部分解除
  限售的股东账户在申请中全部列出,其他不解除限售的股东账户,统
  一按以下方式填写:“证券账户”填写为“其他全部账户”,“原持
  有股份数量”、“剩余股份数量”填写上述账户持有合计数量,“本
  次上市数量”填写为“0”。
  5.对于某一证券账户所持股份存在司法轮候冻结(或已质押登记
  的股权被司法冻结)且申请部分解除限售的情况,须先由相关司法机
  关向本公司出具确认解除限售后要求司法轮候冻结(或冻结已质押登
  记的股权)的数量及证券类别明细的司法文书后,证券发行人方能提
  - 21 -
  交申请。存在多笔轮候的,须获得所有冻结机构对冻结标的一致的处
  理确认。具体的司法处理确认标准格式,证券发行人可要求司法机关
  与本公司联系确定。
  6.对于外国投资者所持限售流通股解除限售的,证券发行人需在
  限售流通股解除限售前向本公司提交外国投资者盖章确认(或签字)
  的《股份登记专用账户禁买、注销申请》,本公司在收到《股份登记
  专用账户禁买、注销申请》后两个交易日内解除该投资者证券账户单
  边冻结,否则该投资者证券账户将无法交易。
  - 22 -
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  证券发行人业务指南
  第三章 证券退登记
  第一节 股票退登记
  (一)概述
  股票在交易所终止上市后,证券发行人应当及时向本公司申请办
  理交易所市场退出登记手续。股票终止上市后按规定进入其他系统挂
  牌转让的,证券发行人在交易所市场的股份退出登记事宜应当由证券
  发行人或其委托的主办券商在规定时间内向本公司申请办理。
  (二)所需材料
  1.证券发行人或主办券商营业执照复印件;
  2.证券发行人或主办券商对经办人的授权书;
  3.经办人身份证明;
  4.证券发行人与主办券商签署的代办协议(如有);
  5.证券发行人或其主办券商与本公司签署的《备忘录》(如有);
  6.本公司要求的其他材料。
  (三)办理流程:
  1.本公司在收到交易所发送的股票终止上市通知后,向证券发行
  人发送《关于办理终止上市后股份退出登记有关事宜的通知》。
  2.证券发行人或其委托的主办券商在规定时间内向本公司提交
  上述所需材料。
  - 23 -
  3.本公司受理证券发行人或其主办券商申请材料后,签署备忘录
  (如有),并办理退登记移交手续,本公司向证券发行人或主办券商
  移交以下材料:
  (1)数据光盘一张(内含持有人名册数据、股份冻结数据、未
  领现金红利数据、股本结构清单数据等数据库文件);
  (2)股份登记数据清单;
  (3)司法冻结股份清单(如有);
  (4)质押登记股份清单(如有);
  (5)股息红利差别化个人所得税相关数据库文件(如有)。
  4.办理退出登记手续完毕后,本公司在中国证监会指定报刊上刊
  登《关于终止为××股份有限公司提供证券交易所市场登记服务的公
  告》,并要求各证券公司向证券发行人或主办券商移交协助司法机关
  冻结、质押登记等数据及书面材料。
  (四)注意事项:
  1.未发放红利款退款。证券发行人以往委托本公司代理发放的现
  金红利,有部分因为投资者未办理指定交易等原因无法发放给投资者,
  证券发行人应向本公司提交《红利退款申请表》,申请退还终止上市
  后尚未发放的红利款,本公司将根据申请将未发放的红利款退还至证
  券发行人指定的银行账户。2.证券发行人或其主办券商未在规定时间
  内办理退出登记手续的,本公司可将其在本公司的登记数据资料公证
  邮寄送达,并视同退出登记手续办理完毕。
  - 24 -
  第二节 基金退登记
  (一)概述
  基金终止上市后,本公司根据交易所通知,向基金管理公司发送
  《关于办理终止上市后基金份额退出登记有关事宜的通知》,基金管
  理公司应按照通知要求办理退登记手续。
  (二)所需材料:
  1.机构营业执照复印件;
  2.机构对经办人的授权书;
  3. 经办人身份证明;
  4.与本公司签署的《备忘录》;
  5.本公司要求的其他材料。
  (三)办理流程:
  1.基金管理公司在规定时间内向本公司提交上述所需材料。
  2.本公司受理基金管理公司申请材料后,签署备忘录并办理退登
  记移交手续,本公司向基金管理公司移交以下材料:
  (1)数据光盘一张(内含持有人名册数据 cymc.dbf、股份冻结
  数据 dj.dbf、未领现金红利数据 wlhl.dbf、股本结构清单数据 gb.dbf
  等数据库文件);
  (2)基金份额登记数据清单;
  (3)司法冻结清单;
  (4)质押清单。
  3.办理退出登记手续完毕后,本公司要求各证券公司向基金管理
  - 25 -
  公司移交协助司法机关冻结、质押登记等数据及书面材料。本公司将
  在中国证监会指定报刊上刊登《关于终止为 XX 基金提供证券交易所
  市场登记服务的公告》。
  (四)注意事项:
  1.未发放红利款退还。基金管理公司以往委托本公司代理发放的
  现金红利,有部分因为投资者未办理指定交易等原因无法发放给投资
  人,证券发行人应向本公司提交《关于退还未发放红利的申请》,申请
  退还终止上市后尚未发放的红利款,本公司将根据申请将未发放的红
  利款退还至基金管理公司指定的银行账户。
  2.基金管理公司未在规定时间内办理退出登记手续的,本公司可
  将其在本公司的登记数据资料公证送达,并视同退出登记手续办理完
  毕。
  3.在基金退登记中,如需本公司代为发放清盘资金,可比照本指
  南“代发股票、基金现金红利”业务办理。
  - 26 -
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  证券发行人业务指南
  第四章 股票、基金权益业务
  第一节 送股(公积金转增股本)登记
  (一)概述
  根据证券发行人与本公司签订的《证券登记及服务协议》,证券
  发行人向本公司申请办理送股、公积金转增股本(以下简称:送(转)
  股)登记。
  (二)所需材料
  1.通过 PROP 提交的电子申请(无法通过 PROP 申报的需要提交加
  盖证券发行人公章及指定联系人签字的《送股(转增股本)登记申请
  表》;
  2.股东大会决议或公告,如决议或公告无具体利润分配实施方案
  的,还应附经股东大会审议通过的利润分配预案;
  3.承诺函。承诺权益登记日不得与配股、增发等发行行为的权益
  登记日重合,并确保自向中国结算上海分公司提交申请表之日至新增
  股份上市日或红利权益登记日期间,不得因其它业务改变公司或基金
  的股本数或权益数。
  4.本公司根据证券发行人特殊情况要求提交的其他材料。
  (三)办理流程
  1.证券发行人通过 PROP 申报送(转)股登记申请(P-5 日前,P
  - 27 -
  日为实施公告日;无法通过 PROP 申报的证券发行人通过书面传真方
  式申请送(转)股登记);
  2.本公司对申请材料进行审核,证券发行人应及时跟踪审核进
  度。
  对于 A 股送(转)股登记,证券发行人应在 PROP 处理说明显示
  为“已复审”后完成送(转)股登记手续费确认工作,并及时办理汇
  款(通过书面申请送(转)股登记的 A 股上市公司,本公司将在书面
  申请核准后通知证券发行人缴费);
  3.本公司在收到费用或有效资金在途凭证后,于 P-2 日将相关业
  务通知传送交易所;
  4.证券发行人应在 P-1 日向交易所申请办理刊登实施公告及送
  股上市相关事宜;
  5.对于 B 股送(转)股登记,本公司将在 B 股股权登记日后一交
  易日通知证券发行人缴纳 B 股送(转)股登记费,证券发行人应根据
  确认的金额及时办理汇款。
  附:1.A 股送(转)股登记日程安排可参照如下:
  申请材料送交日(P-5 日前)
  送(转)股登记手续费到帐日(P-2 日前)
  向交易所提交公告申请日(P-1 日)
  实施公告刊登日(P 日)
  股权登记日(P+3 日)
  送(转)股新增股份上市日(P+5 日)
  - 28 -
  2.B 股送(转)股登记日程安排可参照如下:
  申请材料送交日(P-5 日前)
  向交易所提交公告申请日(P-1 日)
  实施公告刊登日(P 日)
  最后交易日(P+3 日)
  股权登记日(P+6 日)
  送(转)股新增股份上市日(P+8 日)
  (四)注意事项
  1.为简化操作,提高效率,证券发行人应通过 PROP 提交业务申
  请。
  2.在提交《送股(转增股本)登记申请表》前应先与本公司核对
  股本数据。股本数据或权益数据应以本公司登记数据为准。
  3.每股送(转)股数最多保留至小数点后第六位,例如每股送
  0.123456 股。
  4.证券发行人提交的《送股(转增股本)登记申请表》必须为打
  印稿,手写无效。
  5.证券发行人应确保权益登记日不得与配股、增发等发行行为的
  权益登记日重合,并确保自向本公司提交申请表之日至新增股份上市
  日期间,不得因其它业务改变公司或基金的股本数或权益数。
  6.证券发行人应确保实施公告内容与提交的申请材料内容完全
  一致。
  7.本公司于权益登记日闭市后,将有关权益数据和持有人名册发
  - 29 -
  送至证券发行人的 PROP 信箱(A 股名册自动发送,B 股名册申请后发
  送)。
  8.零碎股份登记:送(转)股过程中产生的不足 1 股的零碎股份,
  本公司按照投资者零碎股份数量大小顺序排列,零碎股份数量相同
  的,由电子结算系统随机排列。本公司按照排列顺序,依次均登记为
  1 股,直至完成全部送(转)股。
  9.证券发行人应注意上年度末至本次送(转)股股权登记日之间
  总股本数是否发生变化。若发生变化则须确保股东大会决议通过的利
  润分配预案中的总股本数与实际总股本数不相冲突。
  - 30 -
  第二节 代发股票、基金现金红利
  (一)概述
  根据证券发行人或基金管理人与本公司签订的《证券登记及服务
  协议》,证券发行人或基金管理人可委托本公司代理发放人民币普通
  股(A 股)股票、优先股、境内上市外资股(B 股)股票、证券投资
  基金的现金红利。
  (二)所需材料
  1.通过 PROP 提交的电子申请(如无法通过 PROP 提交申请的,需
  提供加盖证券发行人公章及指定联系人签字的《委托发放现金红利申
  请表》);
  2.股东大会批准权益分派的决议或基金管理公司公告;如决议或
  公告无具体利润分配实施方案的,还应附经股东大会审议通过的利润
  分配预案;
  3.承诺函。承诺权益登记日不得与配股、增发等发行行为的权益
  登记日重合,并确保自向中国结算上海分公司提交申请表之日至新增
  股份上市日或红利权益登记日期间,不得因其它业务改变公司或基金
  的股本数或权益数;
  4.本公司根据证券发行人特殊情况要求提交的其他材料。
  (三)办理流程
  1.确定日程安排。
  证券发行人可根据公司实际情况确定现金红利发放的日程,以下
  - 31 -
  日期供参考(以下日期均指交易日)。
  (1)A 股、优先股现金红利派发日程安排可参照如下(P 日为实施
  公告刊登日、R 日为权益登记日):
  申请材料提交日(P-5 日前)
  红利预付款确认日(P-2
  向交易所提交公告申请日(P-1 日)
  实施公告刊登日(P 日)
  非公开发行优先股最后交易日(P+3 日)
  红利款最晚到帐日(R-1 日)
  A 股、公开发行优先股、非公开发行优先股权益登记日(即 R 日,
  P+3 至 P+5 日)
  发放日(R+1 日)
  对证券投资基金,发放日为 R+N,N≥4,其余日期安排可参照 A
  股。
  对于同时发行可转债的证券发行人,应在申请时告知本公司;并
  尽早与交易所联系发布权益分派和转股价格提示性公告、转股代码停
  牌通知事宜,做好 P-1 日至股权登记日期间可转债持有人停止转股的
  各项工作;如有需要,可向本公司申请 P-2 日收盘后的股本结构数据。
  (2)B 股现金红利派发日程安排可参照如下:
  申请材料提交日(P-5 日前)
  向交易所提交公告申请日(P-1 日)
  实施公告刊登日(P 日)
  - 32 -
  最后交易日(P+3 日)
  权益登记日(P+6 日)
  红利款最晚到帐日(P+9 日)
  发放日(P+11 日)
  2.提交申请。
  P-5 日前,证券发行人通过 PROP 或书面申请代发红利事宜(P 日
  为实施公告刊登日)。
  3.确认红利预付款。
  (1)对于通过 PROP 申请委托发放 A 股或优先股红利的,证券发
  行人于代发红利申请审核通过后的下一交易日通过 PROP 确认红利预
  付款金额(预付款金额的具体计算方法见下)。
  (2)对于通过书面申请委托发放 A 股或优先股红利的,本公司
  在审核通过后出具红利资金预付款付款通知,证券发行人于收到付款
  通知当日将回执填写完整并加盖公章后,回传给本公司。
  (3)现金红利预付款金额的算法:
  现金红利预付款金额=税前红利总额+手续费+保证金。
  其中, 税前红利总额=(该证券代码截止查询日前一个交易日的
  红利代发证券类别对应的股本总量 - 所有限制红利发放证券账户截
  止前一个交易日持有的红利代发证券类别对应的证券总量)×每股红
  利税前金额。
  手续费:
  A 股手续费=税前红利总额×0.1%,如手续费大于 300 万元的按
  - 33 -
  照 300 万元计算;
  优先股手续费=税前红利总额×0.08%,如手续费大于 240 万元的
  按照 240 万元计算。
  保证金:
  保证金是指为了避免在红利业务审核通过后至现金红利股权登
  记日期间,因发生相关或有事项(包括但不限于:发行人的公司行为、
  自行发放股东减持股份、自行发放股东所持股份被司法扣划等)导致
  本公司代理发放股份或者实际发放金额增加,从而造成红利预付款不
  足无法实施发放而收取的资金。对于不存在自行发放账户的 A 股保证
  金收取 1 万元;
  对于存在自行发放账户的 A 股保证金取下列 2 项中较低的金额:
  ①所有限制红利发放证券账户截止前一个交易日持有的红利代
  发证券类别对应的证券总量×每股红利税前金额×(1+0.1%),②200
  万元。
  对于优先股保证金取下列 2 项中较低的金额:
  ①所有限制红利发放证券账户截止前一个交易日持有的红利代
  发证券类别对应的证券总量×每股红利税前金额×(1+0.08%),②
  200 万元。
  4.发布公告。证券发行人应在 P-1 日向交易所申请办理刊登利润
  实施公告相关事宜;
  5.汇款。
  确认红利预付款完毕后,证券发行人应根据确认的红利预付款金
  - 34 -
  额尽快办理汇款,确保资金最迟在发放日前第二个交易日(R-1 日)
  16:00 前划入本公司指定的收款银行账户;
  对于申请委托发放 B 股、基金红利的,证券发行人或基金管理人
  应根据书面确认的金额及时办理汇款,确保资金最迟在发放日前第二
  个交易日划入本公司指定的收款银行账户。
  6.《委托发放现金红利确认表》回传。
  R+1 日,证券发行人通过 PROP 下载《委托发放现金红利确认表》,
  并确认实际派发金额。
  对于申请委托发放基金红利的基金管理人,由本公司于权益登记
  日后一交易日提供《委托发放现金红利确认表》,基金管理人填写完
  整并加盖公章后,回传给本公司。
  7.红利发放。
  本公司在确认资金足额到账后于发放日的前一工作日完成对结
  算参与人的资金清算,投资者于发放日在其指定交易的结算参与人处
  领取红利。由于证券公司或托管银行的原因未能按时、准确将现金红
  利款划付投资者的,本公司不承担任何责任。
  除有法律规定或另有协议规定外,证券发行人无权收回已由本公
  司代理发放的现金红利。
  8.退款。
  发放日,证券发行人回传《委托发放现金红利确认表》后,本公
  司将超过实际应付总金额的 A 股或优先股现金红利预付款退还给证
  券发行人;
  - 35 -
  9.红利延迟发放。
  证券发行人不能按时将 B 股、证券投资基金的现金红利款总额或
  A 股、优先股的现金红利预付款资金总额足额汇至本公司指定的收款
  银行账户,或者证券发行人未能按照规定的时间及时追加红利预付款
  从而导致本公司收到的红利预付款少于实际应发放红利款总额(含手
  续费和本公司代扣代缴税金)时,本公司将延迟发放现金红利。证券
  发行人应立即将不能按时汇款的原因和延迟发放后新的发放日期安
  排书面通知本公司,并于原定的现金红利发放日在中国证监会指定报
  刊上发布延迟发放公告。因证券发行人不能将现金红利款或现金红利
  预付款按时足额汇到本公司账户引起延期发放、证券发行人未履行及
  时通知和公告义务所致的一切法律责任均由证券发行人承担。
  证券发行人应根据新的发放日期安排,在发放日的前一交易日
  12:00 前将实际应发放现金红利总额(含手续费和本公司代扣代缴
  税金)与已划付红利资金之间的差额足额汇至本公司指定的收款银行
  账户。
  (四)注意事项
  1.为简化操作,提高效率,建议证券发行人通过 PROP 提交业务
  申请。
  2.目前已股改上市公司的股份分为限售流通股和无限售流通股。
  证券发行人可委托本公司代发全部股份的红利,也可委托本公司代发
  其中某一类股份的红利。在委托本公司发放红利的范围内,证券发行
  人还可申请个别股东红利由其自行发放。
  - 36 -
  3.证券发行人或基金管理人委托本公司代理 A 股、优先股或基金
  现金红利发放,每股(份)代发金额最多保留至小数点后第五位,例
  如每股派 0.15555 元;代理 B 股现金红利发放,每股代发金额最多保
  留至小数点后第六位。建议证券发行人在股东大会决议或基金公告中
  将 A 股每股税前、税后红利保留到小数点后五位以内;B 股每股税前、
  税后红利保留到小数点后六位以内。
  4.证券发行人应确保权益登记日不得与配股、增发等发行行为的
  权益登记日重合,并确保自向本公司提交申请表之日至发放日期间,
  不得因其它业务改变公司或基金的股本数或权益数。
  5.本公司于权益登记日闭市后,将有关权益数据和持有人名册发
  送至证券发行人的 PROP 信箱(A 股、优先股、基金名册自动发送,B
  股名册申请后发送)。
  6.证券发行人应对《委托发放现金红利确认表》上的实际应付总
  金额进行确认。对于 B 股红利,本公司将在提供证券发行人红利确认
  表的同时,提供 B 股红利汇款须知,证券发行人应按照须知进行汇款。
  7.证券发行人应确保在现金红利发放日前的第二个交易日 16:
  00 前将发放款项汇至本公司指定的收款银行账户。为确保资金及时
  到账,建议证券发行人在汇款时尽量选择在同行之间划款,并在汇款
  凭证资金用途栏注明“证券代码+红利款”。红利款汇出后,证券发
  行人应及时主动与本公司业务人员联系,确认汇款资金是否及时到
  账,防止因资金未及时到账而影响现金红利的按时发放。
  8.证券发行人不能按时将红利款足额汇至本公司指定的收款银
  - 37 -
  行账户时,应及时通知本公司并最迟于原定的发放日在中国证监会指
  定报刊上发布公告。
  9.未办理指定交易的 A 股投资者,其持有的现金红利暂由本公司
  保管,不计息。一旦投资者办理指定交易,本公司结算系统自动将尚
  未领取的现金红利划付给指定的结算参与人。
  未办理指定交易及暂无指定结算证券公司(托管银行)的 B 股投
  资者,其持有股份的现金红利暂由本公司保管,不计息,一旦投资者
  办理指定交易或指定 B 股结算参与人,由指定 B 股结算参与人向本公
  司申请领取该部分现金红利。
  10.上市公司应在申请时明确 QFII 股东按税后金额计算并发放
  红利,并在红利实施公告中明确对 QFII 股东发放的红利金额及税金
  扣缴相关事宜。
  11.证券发行人应注意上年度末至本次红利业务股权登记日之间
  总股本数是否发生变化。若发生变化则须确保股东大会决议通过的利
  润分配预案中的总股本数与实际总股本数不相冲突。
  12.证券发行人应确保提交的委托发放现金红利申请与权益实施
  公告内容保持一致。
  13.超过实际应付总金额的 A 股或优先股现金红利预付款将在发
  放日之后退还给证券发行人,退款的账号为证券发行人股息红利差别
  化个人所得税的收款账号。
  14.对于申请委托发放 A 股或优先股红利的,在确认红利预付款
  金额后至现金红利股权登记日期间,证券发行人应密切跟踪自行发放
  - 38 -
  股东持股数量的变化,采取必要的措施避免保证金不足情况的出现。
  一旦出现保证金不足的情况,证券发行人应立即将差额补足。证券发
  行人补足的红利预付款应在现金红利发放日前一个交易日 12:00 前
  汇至本公司指定的收款银行账户:
  为了避免现金红利股权登记日当日本公司代理发放的股份增加,
  证券发行人来不及追加保证金,从而导致红利预付款不足的情况发
  生,证券发行人应对现金红利股权登记日当日委托本公司发放股份数
  量的变化提前进行预估,若预计该日会发生相关或有事项(包括但不
  限于:证券发行人的公司行为、自行发放股东减持股份、自行发放股
  东所持股份被司法扣划等),证券发行人应根据预估情况提前追加红
  利预付款。证券发行人追加的红利预付款应在现金红利发放日前一个
  交易日 12:00 前汇至本公司指定的收款银行账户。
  15.证券发行人在 PROP 中填写的银行账户应为本公司指定的收
  款银行账户,而非上市公司汇出银行账户。
  第三节 股息红利差别化个人所得税业务
  (一)概述
  根据《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利
  差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税[2012]85 号)和《关
  于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税
  [2015]101 号)的规定,
  - 39 -
  1.个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超
  过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
  个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1
  个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;
  持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税
  所得额;上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
  2.上市公司派发股息红利时,对个人持股 1 年以内(含 1 年)的,
  上市公司暂不扣缴个人所得税;待个人转让股票时,本公司根据其持
  股期限计算应纳税额,由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中
  扣收并划付本公司,本公司于次月 5 个工作日内划付上市公司,上市
  公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。
  3.上市公司股息红利差别化个人所得税政策其他有关操作事项,
  按照《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别
  化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2012〕85 号)的相关
  规定执行。
  4.《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
  知》(财税[2015]101 号)自 2015 年 9 月 8 日起施行。
  5.证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得按照财税
  [2012]85 号文和财税[2015]101 号文的规定执行。
  (二) 办理流程
  1.上市公司派发股息红利时,本公司受上市公司委托,为其计算
  投资者股权登记日应缴税款。
  - 40 -
  2.上市公司以本公司计算结果为参考,确定应当代扣代缴红利所
  得税金额,并在规定时间向当地税务部门申报缴纳税款。
  3.投资者减持股票后,本公司根据实际持有期限计算应补缴税
  额,并通知证券公司和托管银行,证券公司和托管银行从投资者账户
  扣款后,将税款划入本公司账户。
  4.每月前 5 个工作日内,本公司将上月收到的由证券公司和托管
  银行扣收的税款划付上市公司,并将相关明细文件发送上市公司 PROP
  信箱。
  5.上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申
  报缴纳。
  (三)注意事项
  1.上市公司在委托登记结算公司进行权益派发前,需同时提交收
  款人全称、收款账号或地址、开户银行名称等信息,用于接收本公司
  从证券公司和托管银行扣收的税款。
  2.从 S+32 个工作日起(S 日指投资者转让交割股票日),本公
  司不再接受减持日期为 S 日的补税申报。
  3.对于持续欠税的,上市公司、本公司、证券公司和托管银行将
  协助税务机关依法处置。
  4.现金红利的补税额计算方式为:每股税前红利×补税税率×待
  补缴税股份数量,四舍五入保留两位小数;股票红利的补税额计算方
  式为:每股面值×送股比例×补税税率×待补缴税股份数量,四舍五
  入保留两位小数;其中 B 股的面值为 1 元/美元汇率,美元汇率由发
  - 41 -
  行人在权益派发申请时向本公司提交。
  5.B 股红利所得税涉及的账户持有人分类标准为:境内自然人证
  券账户(C1******)、境外自然人证券账户(C90******),境外机
  构账户(C99******),本公司据此计算个人投资者应补缴税款额。
  6.应纳税所得额以个人投资者证券账户为单位计算,以权益登记
  日完成股份登记的个人投资者证券账户为计算补缴税款的对象。对于
  红利权发生非交易过户的,由相关标的证券的持有方(过出方)承担
  应补缴税款义务,相关标的证券的持有方为机构的,不属于计算补缴
  税款的范围。
  7.约定购回式证券交易中,投资者向指定交易证券公司卖出标的
  证券导致的原证券账户股票转出视同投资者转让股票,不连续计算其
  持股期限,相关标的证券的持有人为证券公司,涉及股息红利补缴税
  款按前述第 7 条处理。
  8.证券公司定向资产管理投资者证券划转和融资融券担保品划
  转业务导致的股票过户情形视同投资者连续持股,相关股票过户至过
  入账户后,持有起始日与过出前在原账户中的持有起始日相同。对所
  划转股票涉及补税义务的,则将相应的待补税额度记入过入账户,该
  过入账户今后发生股票减持时,对其进行补税计算及税款扣缴。
  自 2020 年 3 月 16 日起,证券持有人参与转融通证券出借业务时,
  其持有证券的持有期计算不因出借而受影响,按照“先进先出”原则
  实现持有期连续计算,计算方式请参照《中国证券登记结算有限责任
  公司上海分公司证券出借及转融通登记结算业务指南》。
  - 42 -
  9.发行人办理投资者的证券补登记后,投资者持有证券的期限从
  补登记到投资者账户之日开始计算,并由此确定适用的补税税率。
  10.投资者的股票在名义持有人账户和投资者实名证券账户之间
  的划转,计算方式持股期限请参照《上市公司股息红利差别化个人所
  得税政策常见问题解答》。
  11.投资者通过柜台系统发生的非交易过户的股息红利个人所得
  税如何征收,请参照《上市公司股息红利差别化个人所得税政策常见
  问题解答》。
  12.投资者可通过证券公司查询其股息红利差别化个人所得税的
  缴纳情况。投资者如需获取其税款计算的详细信息,可在办理网络服
  务身份验证手续后,通过本公司的网站(www.chinaclear.cn)查询其
  税款计算涉及的持有期限、股份持有变动记录等明细信息。投资者也
  可通过拨打本公司热线电话(4008-058-058),咨询上市公司股息红
  利差别化个人所得税政策有关问题。
  13.若需了解更多信息,请参考《财政部 国家税务总局 证监会
  关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
  (财税[2012]85 号)、《中国证券登记结算有限责任公司关于落实
  上市公司股息红利差别化个人所得税政策的通知》(中国结算发字
  [2012]292 号)、《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
  关问题的通知》(财税[2015]101 号)、《上市公司股息红利差别化
  个人所得税政策常见问题解答》等文件。
  - 43 -
  第四节 非公开发行优先股赎回业务
  (一)概述
  当非公开发行优先股满足赎回条件后,优先股发行人可自行办理
  优先股赎回款的发放,或委托本公司代理优先股赎回款的发放。
  (二)所需材料
  优先股发行人应在非公开发行优先股赎回公告日前第四个交易
  日(即赎回登记日前第六个交易日)内向本公司提交以下材料:
  1.非公开发行优先股赎回业务实施申请;
  实施申请中应包括以下申请内容:
  (1)业务实施要素(包括公司全称、优先股代码、优先股简称、
  赎回公告日、赎回登记日、赎回股份注销日、赎回比例);
  (2)明确如在股份记减当日,因股权登记日登记在册的优先股
  股东所持优先股发生司法冻结或质押的情况,且账户中正常股份数量
  小于应计减股份数量,导致股份记减失败的,对该优先股股东所持优
  先股不再进行赎回;
  (3)明确拟赎回的优先股在优先股股东证券账户中直接记减。
  2.股东大会通过优先股赎回的决议(董事会经股东大会授权办理
  优先股赎回事宜的,可提供有关本次优先股赎回事项的董事会决议);
  3.优先股记减明细数据;
  4.拟向市场公告的优先股赎回业务实施公告;
  5.承诺函(优先股发行人承诺向其股权登记日在册的优先股股东
  - 44 -
  按时足额支付赎回款,并承担股东优先股被注销但未取得赎回款而产
  生的一切法律和经济责任);(优先股发行人自行办理优先股赎回款
  发放的情形需要提供)
  6.授权委托书及经办人身份证明文件;
  7.本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  情形一、优先股发行人自行办理优先股赎回款的发放:
  1.P-4 日(R-6 日,P 日:赎回公告日,R 日:赎回登记日):优
  先股发行人应最迟于当日向本公司提交优先股赎回申请材料(情形一
  申请材料中的第 1、2、4、5、6 项)。
  2.P-1 日(R-3 日):优先股发行人向上交所提交优先股赎回业务
  实施公告和优先股停牌公告。
  3.P 日(R-2 日):优先股赎回公告日。
  4.P+1 日(R-1 日):优先股最后交易日。
  5.R 日(P+2 日):优先股赎回登记日。优先股停牌起始日。
  6.R+1 日(P+3 日):
  (1)本公司根据优先股发行人申请,向其提供优先股赎回股权
  登记日的全体优先股股东名册,优先股发行人据此自行制作优先股记
  减明细数据并提交本公司。
  (2)本公司根据优先股发行人提交的优先股记减明细数据于当
  日直接在优先股持有人证券账户中注销相应数量的优先股。
  7.R+2 日(P+4 日),本公司将优先股记减结果通知优先股发行人。
  - 45 -
  情形二、优先股发行人委托本公司代为办理优先股赎回款的发
  放:
  1.P-4 日(R-6 日,P 日:赎回公告日,R 日:赎回登记日):优
  先股发行人应最迟于当日向本公司提交优先股赎回申请材料(情形二
  申请材料中的第 1、2、4、6 项)。
  2.P-1 日(R-3 日):优先股发行人向上交所提交优先股赎回业务
  实施公告和优先股停牌公告。
  3.P 日(R-2 日):优先股赎回公告日。
  4.P+1 日(R-1 日):优先股最后交易日。
  5.R 日(P+2 日):优先股赎回登记日。优先股停牌起始日。优先
  股发行人将足额赎回资金存入本公司指定的收款银行账户。
  6.R+1 日(P+3 日):
  (1)本公司根据优先股发行人申请,向其提供优先股赎回股权登
  记日的全体优先股股东名册,优先股发行人据此自行制作优先股记减
  明细数据并提交本公司。
  (2)本公司根据优先股发行人提交的优先股记减明细数据于当日
  直接在优先股持有人证券账户中注销相应数量的优先股。
  7.R+2 日(P+4 日),本公司将优先股记减结果通知优先股发行人。
  优先股发行人于当日根据优先股记减结果自行制作赎回款批量划付
  数据,本公司于当日根据发行人提供的批量划付数据完成赎回款的发
  放。
  8.R+3 日(赎回款发放日),本公司将赎回资金划付至优先股托
  - 46 -
  管的结算参与机构的结算备付金账户。划付后的剩余资金,本公司退
  还优先股发行人。
  (四)注意事项
  在发放日前,如优先股发生司法冻结或质押的情况,按以下方式
  处理:
  1.账户中正常股份数量大于应计减股份数量,则对正常股份数
  量足额注销,优先股赎回款正常划付。
  2.账户中正常股份数量小于应计减股份数量,则不对该账户股
  份进行注销,该账户对应的优先股赎回款不予划付。
  - 47 -
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  第五章 可转换公司债券业务
  本指南中的可转换公司债券业务指上海证券交易所(以下简称上
  交所)上市公司发行的可转换公司债券(以下简称可转债),包括上
  市公司公开发行可转换公司债券(以下简称公开可转债)、上市公司
  向特定对象发行的可转换公司债券(以下简称定向可转债)。
  第一部分 公开发行可转换公司债券
  第一节 公开发行可转换公司债券发行登记
  (一)概述
  公开发行可转换公司债券(以下简称公开发可转债)发行完毕后,
  证券发行人应向本公司申请办理可转债发行登记手续。证券发行人在
  取得本公司出具的证券登记证明后,再到交易所办理上市业务。
  (二)所需材料
  证券发行人申请办理公开发行登记前应与本公司签署《证券登记
  及服务协议》等协议。证券发行人在申请办理公开可转债发行登记时
  应提交以下材料:
  1.《证券登记表》;
  2.中国证监会核准可转债发行的批准文件;
  3.可转债发行承销协议;
  - 48 -
  4.担保协议(如需);
  5.具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的可转债募集资
  金到位的验资报告(如证券发行人暂时无法提供,则提交相关书面承
  诺);
  6.通过交易系统以外的途径发行的可转债持有人名册清单(如
  有)(须加盖上市公司公章,制作格式及要求详见“附件一 持有人
  名册数据格式及说明”);
  7. 授权委托书和指定联络人身份证明文件;
  8. PROP 开通(或更名)申请书;
  9.本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  1.证券发行人在发行结束后两个工作日内向本公司提出登记申
  请,并向本公司指定的收款银行账户划付证券登记费;
  2.本公司审核上述相关材料无误后,办理完成可转债登记业务,
  并向证券发行人出具证券登记证明。
  【业务注意事项】:
  1.上市公司回购专用证券账户中的股份不享有配售权。上市公司
  回购专用证券账户以本公司登记结算系统中有“回购账户”标识的证
  券账户为准。本公司登记结算系统中有“回购账户”标识的证券账户
  及其持有情况,可通过“PROP 系统—发行人服务—数据查询—回购
  专用证券账户”进行自助查询。除上市公司回购专用证券账户外,若
  有其他证券账户中的股份不享有配售权,证券发行人应当在发行公告
  - 49 -
  披露日 14:00 前向本公司提交相关证券账户清单。
  2.对于可转债发行涉及的向原股东优先配售业务,本公司于股权
  登记日日终,根据当日日终可参与优先配售的股本基数 S、上交所提
  供的可向原股东优先配售的可转债总量 M,计算向原股东的的配售比
  例 N(即 N=M/S),配售比例保留 6 位小数,超出部分做舍尾处理。
  3.证券发行人应当在股权登记日日终,通过本公司对实际的配售
  比例进行确认。实际的配售比例与发行公告中预披露的信息不一致
  的,证券发行人应当发布补充公告。
  第二节 公开可转债兑付兑息
  (一)概述
  根据可转债发行人与本公司签订的《委托代理债券兑付、兑息协
  议》,可转债发行人可委托本公司,代理公开可转债的兑付、兑息业
  务。公开可转债到期赎回业务参照公开可转债兑付业务办理。
  (二)所需材料
  可转债发行人应在公开可转债兑付、兑息分派实施公告日(以下
  简称“实施公告日”)五个交易日前向本公司提交以下材料:
  1. 通过 PROP 综合业务终端提交业务申请;
  2. 通过 PROP 综合业务终端上传拟刊登的可转债兑付或兑息公
  告;
  3. 本公司要求提供的其他材料。
  - 50 -
  (三)办理流程
  1.可转债发行人应在委托本公司办理兑付、兑息业务前与本公司
  签订《委托代理债券兑付、兑息协议》;
  2.可转债发行人在实施公告日五个交易日前通过 PROP 综合业务
  终端提交申请并确认预付款总金额。
  可转债兑付、兑息预付款总金额的算法:
  兑付、兑息、到期赎回预付款总金额 = 兑付/兑息/到期赎回总
  金额+手续费金额+长款。
  兑付、兑息、到期赎回总金额:
  兑息总金额 = 债券托管数量(申请日前一交易日,单位“元”)
  ×每百元派发利息金额/100;
  兑付、到期赎回总金额 = 债券托管数量(申请日前一交易日,
  单位“元”)×(每百元派发利息金额+每百元偿还本金金额)/100;
  手续费:
  兑付、到期赎回手续费 = 兑付/到期赎回总金额×0.5‰,兑息
  手续费=兑息总金额×1‰
  长款:
  若每百元派发利息金额和每百元偿还本金金额之和小数点后有 4
  位小数,则预付款总金额中增加长款 1000 元。
  3.可转债发行人在实施公告日前一交易日向交易所申请办理刊
  登实施公告相关事宜;
  4.可转债发行人应根据确认的预付款总金额及时办理汇款,确保
  - 51 -
  资金最迟在发放日前第二个交易日足额划入本公司指定的收款银行
  账户;
  5.可转债发行人于发放日(即债权登记日的下一交易日)通过
  PROP 综合业务终端查询并下载《可转债兑付兑息现金确认表》,并
  进行实际派发金额的填写确认,盖章后回传本公司;
  6.本公司在可转债兑付、兑息、到期赎回资金发放日的下一交易
  日将超过实际应付总金额的预付款退还给可转债发行人。
  (四)注意事项
  1.可转债发行人应确保实施公告内容与提交的申请材料内容完
  全一致。
  2.可转债发行人应确保将兑付、兑息、到期赎回资金最迟于发放
  日前的第二个交易日 16:00 前足额划入本公司指定的收款银行账户。
  为确保资金及时到账,建议可转债发行人在汇款时尽量选择在同行之
  间划款,并在汇款凭证资金用途栏注明“可转债代码兑付/兑息/到期
  赎回款”。资金汇出后,可转债发行人应及时主动与本公司业务人员
  联系,确认汇款资金是否及时到账,防止因资金未及时到账而影响兑
  付兑息款的按时发放。
  3.如可转债发行人不能按时将兑付、兑息、到期赎回款足额汇至
  本公司指定的收款银行账户时,应及时通知本公司并最迟于发放日在
  中国证监会指定报刊上发布公告。
  4.未办理指定交易的可转债持有人,其持有可转债的兑付、兑息、
  到期赎回款暂由本公司保管,不计息。投资者办理指定交易后,本公
  - 52 -
  司结算系统自动将尚未领取的兑付、兑息、到期赎回款划付给可转债
  持有人指定交易的结算参与人。
  5.可转债发行人应在申请时明确 QFII 持有人按税后金额计算并
  发放利息,并在实施公告中明确对 QFII 持有人发放的兑付兑息金额
  及税金扣缴相关事宜。
  第三节 公开可转债提前赎回
  (一)概述
  当公开可转债触发提前赎回条件后,可转债发行人可委托本公
  司,代理公开可转债的提前赎回业务。
  (二)所需材料
  可转债发行人应在公开可转债触发提前赎回条件后的两个交易
  日内向本公司提交以下材料:
  1. 通过 PROP 综合业务终端提交业务申请;
  2. 通过 PROP 综合业务终端上传拟刊登的可转债提前赎回实施
  公告;
  3. 本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  1. 公开可转债触发提前赎回条件后,可转债发行人如需委托本
  公司代理提前赎回业务,应最迟在公开可转债触发赎回条件后的两个
  交易日内通过 PROP 综合业务终端提交业务申请并确认预付款总金
  - 53 -
  额。
  可转债提前赎回预付款总金额的算法:
  预付款总金额 = 赎回总金额+手续费金额+长款。
  其中,赎回总金额 = 债券托管数量(申请日前一交易日,单位
  “元”)×每百元赎回金额/100。
  赎回手续费 = 赎回总金额×0.5‰;
  长款:
  若每百元赎回金额小数点后有 4 位小数,则预付款总金额中增加
  长款 1000 元。
  2. 可转债发行人应在实施公告日前一交易日向交易所申请办理
  刊登提前赎回实施公告相关事宜;
  3. 可转债发行人应根据确认的预付款总金额及时办理汇款,确
  保资金最迟在发放日前第二个交易日划入本公司指定的收款银行账
  户;
  4.可转债发行人于发放日(即债权登记日的下一交易日)通过
  PROP 综合业务终端查询并下载《可转债兑付兑息现金确认表》,并
  进行实际派发金额的填写确认,盖章后回传本公司;
  5. 本公司在赎回资金发放日的下一交易日将超过实际应付总金
  额的预付款退还给可转债发行人。
  (四)注意事项
  1.可转债发行人应确保实施公告内容与提交的申请材料内容完
  全一致。
  - 54 -
  2.可转债发行人应确保将赎回资金最迟于发放日前的第二个交
  易日 16:00 前划入本公司指定的收款银行账户。为确保资金及时到
  账,建议可转债发行人在汇款时尽量选择在同行之间划款,并在汇款
  凭证资金用途栏注明“可转债代码赎回款”。资金汇出后,可转债发
  行人应及时主动与本公司业务人员联系,确认汇款资金是否及时到
  账,防止因资金未及时到账而影响赎回款的按时发放。
  3.如不能按时将赎回款足额汇至本公司指定的收款银行账户时,
  可转债发行人应及时通知本公司并最迟于发放日在中国证监会指定
  报刊上发布公告。
  4.未办理指定交易的可转债持有人,其持有可转债的赎回款暂
  由本公司保管,不计息。投资者办理指定交易后,本公司结算系统自
  动将尚未领取的赎回款划付给可转债持有人指定交易的结算参与人。
  5.可转债发行人应在申请时明确 QFII 持有人按税后金额计算并
  发放利息,并在实施公告中明确对 QFII 持有人发放的赎回金额及税
  金扣缴相关事宜。
  第四节 公开可转债回售
  (一)概述
  当公开可转债触发回售条件后,可转债发行人可委托本公司,代
  理所发公开可转债的回售业务。
  (二)所需材料
  - 55 -
  公开可转债发行人应在可转债触发回售条件后的两个交易日内
  向本公司提交以下材料:
  1.《债券回售申请表》;
  2.关于证券专用账户的说明;
  3.《退款申请书》;
  4.本公司要求的其他材料。
  (三)办理流程
  1.P 日:满足回售条件次日,即回售提示公告期首日。可转债发
  行人与本公司联系并提交可转债回售相关申请材料;
  2.P+5 日—P+9 日:回售申报期。可转债持有人进行可转债回售
  申报;每天下午收市后,本公司根据交易所传送的回售申报数据对申
  报回售的可转债作冻结处理,并将冻结结果通知可转债发行人;
  3.P+10 日:本公司向可转债发行人提供整个回售申报期汇总的
  申报回售数量、回售资金付款通知书;可转债发行人应确保在回售款
  发放日前两个交易日 16:00 前将应付款项汇至本公司指定的收款银
  行账户;
  4.P+11 日:清算日。本公司收到足额回售资金后,进行清算交
  收,并向可转债发行人出具证券变更登记证明;
  5.P+12 日:回售资金发放日。可转债发行人刊登回售结果公告。
  本公司注销回售部分可转债,投资者可通过指定交易的结算参与人领
  取回售款。
  注:上述日期均指交易日。
  - 56 -
  (四)注意事项
  1.可转债回售申请表中的填写说明:
  (1)证券账户:填写可转债发行人用于存放回售可转债的证券
  账户;
  (2)回售价格:每百元可转债回售价格;
  (3)回售期限:指回售申报期限。
  2.可转债发行人提交的申请表必须为打印稿。
  3.可转债发行人应确保在回售款发放日前两个交易日 16:00 前
  将应付款项汇至本公司指定的收款银行账户。汇款时尽量选择在同行
  之间划款,并在汇款凭证资金用途栏注明“代码回售款”。回售款汇
  出后,可转债发行人应及时主动与本公司业务人员联系,确认汇款资
  金是否及时到账,防止因资金未及时到账而影响回售款的按时发放。
  4.可转债发行人未按时将回售款汇至本公司指定的收款银行账
  户时,应及时通知本公司并在中国证监会指定报刊上发布公告。
  第五节 公开可转债转股
  (一)概述
  可转债持有人可以在约定转股期内将所持公开可转债转换成股
  份。公开可转债的转股申报通过交易所交易系统进行。本公司依据交
  易所发送的有效转股申报数据办理债转股登记业务。
  (二)所需材料
  - 57 -
  1.可转债发行人应向交易所提交转股申请。
  2.发行人拟使用回购股份用于转股的,应提交指定其名下一个回
  购专用证券账户作为转股专门账户的申请材料(如有)。
  3.本公司根据证券发行人特殊情况要求提交的其他材料。
  (三)办理流程
  1.可转债发行人应于债转股公告日前向交易所提交申请;
  2.发行人拟使用回购股份用于转股的,应向本公司申请指定其名
  下一个回购专用证券账户作为转股专门账户,说明包括但不限于转股
  专门账户的证券账号和账户全称等。
  3.本公司向可转债发行人发送《付款通知书》,通知可转债发行
  人预付转股业务中不足转换一股股份的可转债票面余额兑付资金,可
  转债发行人应于转股起始日前两个交易日前将应付资金划至《付款通
  知书》中指定的收款银行账户;
  4.在约定的转股期内,本公司根据交易所传送的有效转股申报数
  据,于申报转股当日闭市后记减可转债持有人证券账户中的可转债余
  额,记增相应的股份数额,记减发行人转股专门账户相应的股份数额,
  完成变更登记,同时办理该笔转股申报中不足转换一股股份的可转债
  票面余额兑付资金的清算;
  5.在转股结束后,可转债发行人可向本公司提交《退款申请书》,
  申请将转股结束后的可转债票面余额兑付资金余额退回,本公司在收
  到《退款申请书》后的五个工作日内将相关资金划至《退款申请书》
  中指定的银行账户。
  - 58 -
  (四)注意事项
  1.可转债转股的最小单位为一股。
  2.可转债持有人申报转股的可转债数量大于其实际可用可转债
  余额的,本公司按其实际可用可转债余额办理转股登记。
  3.公开可转债发行人向交易所提交转股申请时应明确转股来源。
  本公司根据交易所发送转股通知中的转股来源进行转股处理。对于仅
  使用增发股份作为公开可转债转股来源的,本公司不使用转股专门账
  户中的股份。对于同时采用增发股份与回购股份作为转股来源的,本
  公司优先使用发行人转股专门账户中的股份进行转股,若发行人未向
  本公司申报转股专门账户或转股专门账户中的股份已用完,本公司再
  使用增发股份进行转股。
  4.发行人向我公司申请指定的转股专门账户,应为正常状态的回
  购专用证券账户,该账户应专门用于发行人回购或存放拟用于可转债
  转股的股份。若发行人对转股专门账户中的股份用途有其他安排,在
  本公司日终处理时,转股专门账户中的股份优先用于转股处理。
  5.为满足转股业务需要,上市公司申请将其名下其他回购专用证
  券账户中的回购股份划入转股专门账户用于转股的,申请中应包含但
  不限于证券代码、证券类别、划出证券账号、划入证券账号(即转股
  专门账户)、划入证券数量等。本公司根据发行人申请办理相应股份
  的划入业务。
  上市公司在股份过入转股专门账户完成前,不要进行相关证券账
  户的注销、资料变更操作,并保证证券数量及状态不发生变化,以免
  - 59 -
  影响相应股份的划入处理。因上市公司划出证券账户所持某种类型的
  证券数量不足,导致该类型证券无法足额进行划入处理导致的一切法
  律责任由上市公司承担。
  6.上市公司回购专用证券账户以本公司登记结算系统中有“回购
  专用证券账户”标识的证券账户为准。
  - 60 -
  第二部分 向特定对象发行可转换公司债券
  第一节 向特定对象发行可转换公司债券发行登记
  (一)概述
  向特定对象发行可转换公司债券(以下简称定向可转债)发行完
  毕后,证券发行人应向本公司申请办理定向可转债发行登记手续。
  (二)所需材料
  证券发行人申请办理发行登记前应与本公司签署《证券登记及服
  务协议》等协议。证券发行人在申请办理定向可转债发行登记时应提
  交以下材料:
  1.《证券登记表》;
  2. 中国证监会核准可转债发行的批准文件;
  3. 可转债发行承销协议或独立财务顾问协议(独立财务顾问协
  议仅适用于发行可转债购买资产);
  4. 具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的可转债募集资
  金到位的验资报告(如证券发行人暂时无法提供,则提交相关书面承
  诺);
  5. 可转债持有人名册清单(须加盖上市公司公章,制作格式及
  要求详见“附件一 持有人名册数据格式及说明”);
  7. 授权委托书和指定联络人身份证明文件;
  8. PROP 开通(或更名)申请书;
  9. 本公司要求提供的其他材料。
  - 61 -
  (三)办理流程
  1.证券发行人在发行结束后两个工作日内向本公司提出登记申
  请,并向本公司指定的收款银行账户划付证券登记费;
  2.本公司审核上述相关材料,在核准受理后完成定向可转债登
  记,并向证券发行人出具证券登记证明。
  第二节 有限售条件的定向可转债解除限售
  (一)概述
  有限售条件的定向可转债(以下简称限售定向可转债)在满足解
  除限售条件后,发行人应向上交所申请解除限售和挂牌转让。本公司
  将根据上交所发送的转让通知,进行相应的解除限售操作。
  (二)办理流程
  可转债发行人申请办理同次发行并具有相同限售期限的定向可
  转债部分解除限售的,须向本公司提交《限售定向可转债解除限售申
  请表》,并以电子邮件方式发送给本公司相关经办人员。
  本公司收到上述申请表后,将在两个交易日内对申请表中的有关
  数据进行核对,核对内容仅包括证券账户、证券类别、流通类型、挂
  牌年份、原持有数量、冻结数量、冻结编号以及公司名称。核对完成
  后,本公司经办人员将申请表回传给可转债发行人。
  可转债发行人对本公司回传的申请表中的数据进行确认,确认无
  误并盖章后连同其它上交所要求的文件向上交所申请办理限售定向
  - 62 -
  可转债的解除限售手续。
  上交所对证券发行人提交的材料进行审核,审核通过后,向本公
  司发送定向可转债转让通知及经上交所确认的《限售定向可转债解除
  限售申请表》。
  本公司根据上交所发送的定向可转债转让通知及经上交所确认
  后的《限售定向可转债解除限售申请表》,进行相应的解除限售操作。
  (三) 注意事项
  填写《限售定向可转债解除限售申请表》时的注意事项见本指南
  “第二章 有限售条件的流通股解除限售 第三节 注意事项”相关内
  容。
  第三节 定向可转债兑付兑息
  定向可转债兑付兑息业务按照本指南“第五章 可转换公司债券
  业务 第二节 公开可转债兑付兑息”相关规定处理。定向可转债到期
  赎回业务参照公开可转债兑付业务办理。
  【业务注意事项】:
  定向可转债发行人应在提交可转债兑付或到期赎回业务申请前,
  提前完成全部限售定向可转债的解除限售或回购注销。
  - 63 -
  第四节 定向可转债提前赎回
  定向可转债发行人向本公司申请提前赎回全部已解除限售的定
  向可转债(以下简称无限售可转债),按照本指南“第五章 可转换
  公司债券业务 第三节 公开可转债提前赎回”相关规定处理。
  第五节 定向可转债回售
  定向可转债回售业务按照本指南“第五章 可转换公司债券业务
  第四节 公开可转债回售”相关规定处理。
  【业务注意事项】:
  定向可转债回售业务,定向可转债持有人仅可申报回售其所持有
  的全部或部分无限售可转债。
  第六节 定向可转债转股
  (一)概述
  定向可转债持有人可以在约定转股期内将所持定向可转债转换
  成股份。定向可转债的转股申报通过交易所交易系统进行。本公司依
  据交易所发送的有效转股申报数据办理债转股登记业务。
  (二)所需材料
  1.可转债发行人应向交易所提交转股申请。
  2.发行人拟使用回购股份用于转股的,应提交指定其名下一个回
  - 64 -
  购专用证券账户作为转股专门账户的申请材料(如有)。
  3.本公司根据证券发行人特殊情况要求提交的其他材料。
  (三)办理流程
  1.可转债发行人应于债转股公告日前向交易所提交申请;
  2.发行人拟使用回购股份用于转股的,应向本公司申请指定其名
  下一个回购专用证券账户作为转股专门账户,说明包括但不限于转股
  专门账户的证券账号和账户全称等。
  3.本公司向可转债发行人发送《付款通知书》,通知可转债发行
  人预付转股业务中不足转换一股股份的定向可转债票面余额兑付资
  金,可转债发行人应于转股起始日前两个交易日前将应付资金划至
  《付款通知书》中指定的收款银行账户;
  4.在约定的转股期内,本公司根据交易所传送的有效转股申报数
  据,于申报转股当日闭市后记减可转债持有人证券账户中的定向可转
  债余额,记增相应的股份数额,记减发行人转股专门账户相应的股份
  数额,完成变更登记,同时办理该笔转股申报中不足转换一股股份的
  定向可转债票面余额兑付资金的清算;
  5、在转股结束后,可转债发行人可向本公司提交《退款申请书》,
  申请将转股结束后的公开可转债票面余额兑付资金余额退回,本公司
  在收到《退款申请书》后的五个工作日内将相关资金划至《退款申请
  书》中指定的银行账户。
  (四)注意事项
  1.定向可转债转股的最小单位为一股。
  - 65 -
  2.定向可转债持有人申报转股的定向可转债数量大于其实际可
  用定向可转债余额的,本公司按其实际可用定向可转债余额办理转股
  登记。
  3.定向可转债持有人同时持有已解除限售的定向可转债(以下简
  称无限售可转债)和限售定向可转债的,本公司按下列顺序转股:
  (1)无限售可转债;
  (2)剩余限售期限较短的限售定向可转债;
  (3)剩余限售期限较长的限售定向可转债。
  3.可转债发行人向交易所提交转股申请时应明确转股来源。本公
  司根据交易所发送转股通知中的转股来源进行转股处理。对于仅使用
  增发股份作为可转债转股来源的,本公司不使用转股专门账户中的股
  份。对于同时使用增发股份与回购股份作为转股来源的,定向可转债
  持有人使用无限售可转债转股的,本公司优先使用发行人转股专门账
  户中的股份进行转股,若发行人未向本公司申报转股专门账户或转股
  专门账户中的股份已用完,本公司再使用增发股份进行转股;定向可
  转债持有人使用限售定向可转债转股的,本公司使用增发股份转股,
  增发股份的限售期限与定向可转债的限售期限一致。
  4.发行人向我公司申请指定的转股专门账户,应为正常状态的回
  购专用证券账户,该账户应专门用于发行人回购或存放拟用于可转债
  转股的股份。若发行人对转股专门账户中的股份用途有其他安排,在
  本公司日终处理时,转股专门账户中的股份优先用于转股处理。
  5.为满足转股业务需要,上市公司申请将其名下其他回购专用证
  - 66 -
  券账户中的回购股份划入转股专门账户用于转股的,申请中应包含但
  不限于证券代码、证券类别、划出证券账号、划入证券账号(即转股
  专门账户)、划入证券数量等。本公司根据发行人申请办理相应股份
  的划入业务。
  上市公司在股份过入转股专门账户完成前,不要进行相关证券账
  户的注销、资料变更操作,并保证证券数量及状态不发生变化,以免
  影响相应股份的划入处理。因上市公司划出证券账户所持某种类型的
  证券数量不足,导致该类型证券无法足额进行划入处理导致的一切法
  律责任由上市公司承担。
  6.上市公司回购专用证券账户以本公司登记结算系统中有“回购
  专用证券账户”标识的证券账户为准。
  第七节 定向可转债回购注销
  (一) 概述
  因重组业绩承诺未实现等原因,上市公司需对定向可转债实施回
  购注销的,经股东大会批准或经股东大会授权的董事会审议通过后,
  可向本公司申请定向可转债回购注销的预受理。本公司预受理通过
  后,上市公司向上海证券交易所提出回购注销实施申请,经上海证券
  交易所确认后,本公司办理回购定向可转债的过户及注销手续。
  (二)所需材料
  上市公司在向本公司申请预受理定向可转债回购注销时应提交
  - 67 -
  以下材料:
  1.上市公司定向可转债回购注销业务申请表;
  2.证券变更登记表;
  3.关于本次定向可转债回购注销事项的股东大会决议或公告(董
  事会经股东大会授权办理回购注销事宜的,可提供有关本次定向可转
  债回购注销事项的董事会决议或公告);
  4.本次定向可转债回购明细清单(制作格式及要求详见制作格式
  及要求详见“附录 2 定向可转债回购注销明细清单数据格式及说
  明”);
  5.营业执照复印件、法定代表人证明书、授权委托书,法定代表
  人身份证复印件、经办人有效身份证明文件及复印件;
  6.本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  1、开立证券账户
  办理定向可转债回购注销业务,需使用正常状态的股份回购专用
  证券账户。若上市公司无此专户,则需在办理该业务前开立股份回购
  专用证券账户,若已有此类专户,则上市公司使用该正常状态的股份
  回购专用证券账户办理回购注销业务。具体见本公司网站公布的《特
  殊机构及产品证券账户业务指南》中关于股份回购专用证券账户开立
  的相关介绍。
  2、上市公司向本公司申请预受理
  上市公司定向可转债回购注销事项经股东大会或董事会审议通
  - 68 -
  过后,上市公司应在回购注销实施公告日前 5 个交易日之前,向本公
  司提交定向可转债的回购注销材料。本公司受理上述材料后,打印《定
  向可转债回购明细清单》交上市公司核对,核对无误后,上市公司在
  《定向可转债回购明细清单》上签章确认。
  3、上市公司向上海证券交易所申请回购注销并公告
  本公司预受理完成后,上市公司向上海证券交易所提交定向可转
  债回购注销业务实施申请,并办理相关信息披露事宜。上市公司回购
  注销实施公告日与可转债注销日之间需满足以下条件:“可转债注销
  日”为“公告日”后第二个交易日,如公告日为非交易日,则为公告
  日后的第三个交易日。
  4、本公司完成回购定向可转债的过户及注销
  本公司收到上海证券交易所确认后,对上市公司的申请进行形式
  审核,确认与预受理申请一致后,于公告日下一个交易日前完成回购
  定向可转债的非交易过户手续,并于定向可转债注销日当日完成已回
  购转债的注销手续。
  定向可转债注销完成后的下一个工作日,本公司向证券发行人提
  供证券变更登记证明。
  5、异常情况处理
  对于部分定向可转债持有人因证券账户所持某种类型定向可转
  债数量不足,导致该类型定向可转债无法足额进行回购注销的,本公
  司对该部分可转债持有人的该类型定向可转债回购过户做失败处理,
  仅对该部分可转债持有人的其他类型定向可转债以及其余可转债持
  - 69 -
  有人办理回购注销处理,并在完成注销后将相关情况反馈上海证券交
  易所及上市公司。
  (四)注意事项
  1、上市公司通过书面申请方式办理回购注销业务,申报材料中
  所有复印件的每一页都需加盖上市公司公章,如材料页数较多,还需
  加盖骑缝章(如上市公司公章不便携带,可出具加盖上市公司公章的
  授权委托书,授权上市公司的其它用章在回购注销业务办理过程中和
  上市公司的公章具有相同法律效力)。
  2、上市公司必须向被回购定向可转债持有人足额支付约定回购
  款项后才能申请定向可转债的回购注销。
  3、上市公司在向本公司提交定向可转债回购注销申请后,应提
  示定向可转债持有人在回购定向可转债过户完成前,不要进行证券账
  户的注销、资料变更操作,并保证定向可转债数量及状态不发生变化,
  以免影响回购注销处理。
  - 70 -
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  第六章 公司债等其它债券
  本指南中的公司债等其它债券指公开发行公司债券、非公开发行
  公司债券、资产支持证券、企业债券、政府支持债券、可交换公司债
  券。
  第一节 公司债等其它债券发行登记业务
  (一)概述
  公司债发行人在上市前需到本公司办理登记手续。公司债发行人
  办理证券登记手续前应先与本公司签订《证券登记及服务协议》、《证
  券登记与服务协议补充协议》、《委托代理债券兑付、兑息协议》或
  《资产支持证券委托代理兑付兑息协议》等有关协议。与本公司另有
  约定的按相关约定执行。
  本公司根据上交所传送的结算参与人认购数据及本公司办理的
  相关交收结果,发行人委托主承销商向上交所申报、由上交所转送本
  公司的发行数据,以及债券发行人或其授权的承销机构申报的数据办
  理公司债等其它债券登记。
  (二)所需材料
  公司债等其它债券发行人申请债券初始登记时应向本公司提交
  如下登记申请材料:
  1.《证券登记表》;
  - 71 -
  2.主承销商和发行人联合提交的《XX 公司债券发行登记上市及
  债券存续期相关相关业务的承诺函》;
  3.网下发行登记时提供债券持有人名册清单(持有人名册清单
  应包括债券代码、持有人证券账户、持有债券的数量、司法冻结状态
  等内容,零托管债券除外);
  4.国家有权部门关于公司债等其它债券公开发行的批准文件复
  印件;非公开发行债券可提交上交所出具的无异议函等有关文件;
  5.债券发行承销协议(如有);
  6.具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于发行人全
  部募集资金到位的验资报告,本公司另有规定的除外;非公开发行债
  券可提交发行人承诺全部募集资金已足额到账的说明;
  7.债券发行人有效的企业法人营业执照副本原件及复印件;法
  定代表人对指定联络人的授权委托书;
  8.债券担保协议(如有);
  9.如有司法冻结或质押登记的,还需提供司法协助执行、质押
  登记相关申请材料;
  10.指定联络人有效身份证明原件及复印件;
  11.可交换公司债发行人除需提交上述登记申请材料外,还需提
  交预备用于交换的股票已过入“担保及信托专户”的证明材料。非公
  开发行可交换公司债可用“质押专户”代替“担保及信托专户”。 为
  满足换股业务需要,在换股期开始前可交换公司债发行人应为“担保
  及信托专户”或“质押专户”办理指定交易,该账户需指定交易在公
  - 72 -
  司债券受托管理人客户交易单元或公司债券受托管理人用于承销业
  务的交易单元,若因未办理指定交易而导致换股交收失败,由可交换
  公司债发行人负责解决并承担全部责任。
  12.本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  1.本公司对公司债券等其他债券实施登记上市业务一站式电子
  化服务(对于有质押、冻结或持有人不明情况的公司债券,需到本公
  司发行人业务部办理)。发行人或承销机构通过上交所债券业务管理
  系统申报债券登记电子信息,上传所签署的服务协议的扫描件、第二
  点中材料 3 的电子数据、所需材料中的 2.4.5.6.7.8.10.11.12 扫描
  件。电子数据与扫描件不一致的,以电子数据为准。
  2.发行人和承销机构应当在公司债券上市后五个交易日内将证
  券登记及服务协议原件(通过交易系统的公司债券另需提交证券登记
  及服务协议补充协议原件)、委托代理债券兑付兑息协议原件(公司
  债券)或资产支持证券委托代理兑付兑息协议(资产支持证券)、所
  需材料中的 2 原件邮寄至本公司,并划付登记费至本公司指定收款银
  行账户。否则本公司可会同上交所对该承销机构予以诫勉、约谈、直
  至暂停该主承销商一站式电子化服务资格。
  3.前述材料中,除邮寄至本公司的证券登记及服务相关协议和
  所需材料 2 以外的其他材料纸质文档由主承销商保存,本公司可以不
  定期抽检,检查不合格的,本公司可会同上交所对该承销机构予以诫
  勉、约谈、直至暂停该主承销商一站式电子化服务资格。
  - 73 -
  4.本公司接收上交所转送的发行人申请数据,在核准受理后当
  日完成公司债券等其他债券的登记,登记完成情况可见本公司电子反
  馈结果,登记申请人可在上交所债券业务管理系统下载登记结果,在
  确认已接收债券登记结果并与申请数据核对一致后,方可提出债券上
  市申请,上交所再安排该债券的后续上市处理。如发行人需要书面《证
  券登记证明》,可向上交所或本公司业务专管员申请(需提交相关身
  份证明文件)。
  (四)注意事项
  1.债券登记费需划付至本公司指定的收款银行账户。
  2.《证券登记及服务协议》获取路径(www.chinaclear.cn→资
  讯中心→公告与动态→通知公告→公司总部→“关于对《证券登记及
  服务协议》、《证券持有人大会网络投票服务协议》中国结算签字事
  项进行更新的通知”的附件);《证券登记及服务协议补充协议》、
  《委托代理债券兑付兑息协议》(公司债券)或《资产支持证券委托
  代理兑付兑息协议》获取路径(www.chinaclear.cn→法律规则→业
  务规则→登记存管→上海市场→ “关于对沪市发行人服务协议中国
  结算签字事项进行更新的通知”的附件)。
  3.本业务指南提及业务申请表单的格式,可见本公司网站公布
  的 “ 中 国 结 算 上 海 分 公 司 发 行 人 业 务 部 业 务 申 请 表 格 ”
  (www.chinaclear.cn→服务与支持→业务资料→业务表格→上海市
  场→中国结算上海分公司发行人业务部业务申请表格)。
  4.非公开发行债券登记“所需材料 4”,如果发行人用到账说
  - 74 -
  明代替验资报告的,到账说明中需承诺“私募债券募集资金已足额到
  账并承担因募集资金未及时、足额到位所致的全部法律责任”。
  5.债券发行人需从本公司取得托管费、兑付兑息手续费增值税
  发票的,应及时由主承销商通过 PROP 综合业务终端代为填报增值税
  涉税信息(如债券发行人已安装 PROP 系统,也可自行填报)。
  6.公司债券发行登记上市一站式电子化服务的具体操作方法可
  参见《上海证券交易所公司债券发行上市业务操作指南》。
  7. 新发行的可续期公司债券参照现有规定的最高期限的公司债
  券登记费率收取,续期时不再收取其它费用。
  对于已按照首个定价周期年限收取证券登记费的可续期公司债,
  发行人首次申请续期时,根据债券发行初始登记时债券面额和最高期
  限的公司债券登记费率补收登记费差额;首个定价周期到期后,如果
  发行人不行使续期选择权,不再补收证券登记费差额。
  8. 债券初始登记完成后,发现登记有误需要进行调整的,本公
  司依据生效的司法裁决或本公司认可的证明材料办理更正手续。本公
  司认可的证明材料包括:
  (1)通过证券交易所交易系统发行的债券发生初始登记错误的,
  本公司根据上交所确认的分销更正结果办理初始登记更正。
  (2)不通过证券交易所交易系统发行的债券发生初始登记错误
  的,本公司根据债券发行人和主承销商的申请办理初始登记更正,需
  提交以下材料:发行人初始登记更正申请、主承销商初始登记更正申
  请、债券调入方原始认购协议和划款凭证等证明材料、经办人员授权
  - 75 -
  委托书及身份证明复印件、债券调出方的同意函。
  (3)本公司认可的其他证明材料。
  第二节 公司债等其它债券的兑付、兑息、赎回、
  分期偿还、分期摊还业务
  (一)概述
  根据公司债等其它债券发行人与本公司签订的《委托代理债券兑
  付、兑息协议》,公司债等其它债券发行人可委托本公司代理发放公
  司债等其它债券券兑付兑息款。
  本公司先按公司债券利息税前金额全部收取,派发债券利息后再
  将 QFII(RQFII)须缴纳债券利息企业所得税及相应手续费退还给债
  券发行人。可交换公司债券兑付兑息业务参照公司债券业务相关规定
  办理。
  (二)所需材料
  公司债等其它债券发行人应在债券兑付、兑息登记日前八个交易
  日向本公司提交以下材料:
  1.通过 PROP 综合业务终端进行业务申报(无法通过 PROP 提交申
  请的公司债券,需提供加盖发行人公章及指定联系人签字的《委托代
  理债券兑付、兑息确认表》);
  2.债券发行人委托承销机构通过 PROP 综合业务终端进行业务申
  报前,应已完成对主承销商的授权,并已向本公司提交相关承诺;
  3.本公司要求提供的其他材料。
  - 76 -
  (三)办理流程
  1.公司债等其它债券发行人应在委托本公司办理公司债等其它
  债券兑付兑息业务前与本公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》;
  2.公司债等其它债券发行人或经授权的承销机构通过 PROP 综合
  业务终端提交申请;
  3.公司债等其它债券发行人应根据税前兑付、兑息、赎回、分期
  偿还、分期摊还总金额及时办理汇款,确保资金最迟在发放日前第二
  个交易日划入本公司指定的收款银行账户;
  4.本公司在完成公司债券资金发放后将 QFII(RQFII)须缴纳债
  券利息企业所得税及相应手续费退还给债券发行人;
  5.公司债等其它债券发行人或经授权的承销机构可通过 PROP 综
  合业务终端查询并下载《债券兑付/兑付/赎回确认书》,本公司将手
  续费发票邮寄至公司债等其它债券发行人或经授权的承销机构通过
  PROP 营改增涉税信息申报菜单填报的联系人(未通过 PROP 填报的客
  户可至本公司领取发票)。
  (四)债券分期偿还
  债券发行人如有分期偿还业务,每百元兑付兑息金额为分期偿还
  的金额和按当前面值支付利息的总和。
  (五)债券赎回业务
  债券发行人如有赎回业务(未到期债券提前兑付),可比照债券
  兑付内容向本公司提出办理。
  (六)通过 PROP 综合业务终端进行债券兑付、兑息、赎回、分
  - 77 -
  期偿还、分期摊还业务电子化申报的适用范围:
  1.公开发行公司债券、非公开发行公司债券、可交换公司债券、
  企业债券和政府支持债券发行人可以委托债券主承销商通过 PROP 进
  行债券兑付兑息业务申报。在债券首次通过 PROP 申报业务前,应已
  完成对主承销商的授权,并已向本公司提交相关承诺。
  2.已开通 PROP 的公司债券发行人可以自行通过 PROP 进行债券兑
  付兑息业务申报。
  3.资产支持证券管理人可以通过 PROP 进行资产支持证券兑付兑
  息业务申报,且无需提交授权承诺。
  (七)注意事项
  1.债券发行人或其授权承销机构应在发放日前八个交易日向本
  公司提出兑付、兑息、赎回、分期偿还、分期摊还申报,如不按时通
  过 PROP 综合业务端向本公司提出申请,根据《委托代理债券兑付、
  兑息协议》本公司有权终止当次兑付、兑息、赎回、分期偿还、分期
  摊还委托关系。
  2.公司债等其它债券的兑付兑息发放日遇节假日顺延;兑付、赎
  回、兑息、分期偿还、分期摊还登记日为兑息发放日的前一交易日。
  3.公司债等其它债券发行人及经授权的承销机构应确保实施公
  告内容与提交的申请内容完全一致。
  4.公司债等其它债券发行人应确保将兑付兑息资金最迟于发放
  日(即兑付兑息日)前的第二个交易日 16:00 前划入本公司指定的
  收款银行账户。为确保资金及时到账,建议公司债等其它债券发行人
  - 78 -
  在汇款时尽量选择在同行之间划款,并在汇款凭证资金用途栏注明
  “证券代码+兑付兑息款”。兑付兑息款汇出后,公司债等其它债券
  发行人应及时主动与本公司业务经办人员联系,确认汇款资金是否及
  时到账,防止因资金未及时到账而影响兑付兑息款的按时发放。
  5.公司债等其它债券发行人不能按时将兑付兑息款足额汇至本
  公司指定的收款银行账户时,应及时通知本公司并最迟于发放日在中
  国证监会指定报刊、网站上发布公告。如因债券发行人、银行、主承
  销商等的原因造成兑付兑息资金未能按时、足额发放,本公司不承担
  任何法律责任。
  6.未办理指定交易的公司债等其它债券持有人,其持有公司债等
  其它债券的兑付兑息款暂由本公司保管,不计息。一旦投资者办理指
  定交易,本公司结算系统自动将尚未领取的兑付兑息款划付给公司债
  等其它债券持有人指定交易的结算参与人。由于结算参与人的原因未
  能按时、准确进行兑付兑息资金划付的,债券发行人与本公司均不承
  担任何法律责任。
  7.通过 PROP 综合业务终端进行债券兑付、兑息、赎回、分期偿
  还、分期摊还业务电子化申报的使用操作步骤详见《沪市公司债存续
  期发行人业务操作手册》。
  - 79 -
  第三节 公司债等其它债券回售业务
  (一)概述
  公司债等其它债券符合回售条件后,发行人或经授权的承销机构
  可以委托本公司代理回售业务。可交换公司债券回售业务参照公司债
  券业务相关规定办理。
  (二)所需材料
  公司债等其它债券发行人或经授权的承销机构最晚应当在回售
  申报启始日三个交易日前提出回售申请:
  1.通过 PROP 综合业务终端进行回售业务申报(无法通过 PROP 提
  交申请的,需提供加盖发行人公章及指定联系人签字的《债券回售申
  请表》和《关于回售专用账户的说明》);
  2.回售业务公告;
  3.债券发行人委托承销机构通过 PROP 综合业务终端进行业务申
  报前,应已完成对主承销商的授权,并已向本公司提交相关承诺;
  4.本公司要求提供的其他材料。
  (三)办理流程
  1.回售申报起始日三个交易日前,公司债等其它债券发行人或经
  授权的承销机构通过 PROP 综合业务终端提交申请;
  2.回售申报期:公司债等其他债券投资者进行回售申报;每日日
  终,本公司根据上交所传送的回售申报数据对申报回售的债券作冻结
  处理;
  - 80 -
  3.回售撤销期:公司债等其他债券投资者可在回售撤销期内进行
  回售撤销申报;每日日终,本公司根据上交所传送的回售撤销申报数
  据对已申报回售的债券作解冻处理;
  4.回售申报及撤销期结束下一个交易日:本公司通过 PROP 向发
  行人或经授权的承销机构提供整个回售申报及撤销期汇总的申报回
  售数量、回售资金付款通知书;
  5.最晚到账日:发行人及经授权的承销机构应确保在回售款发放
  日前两个交易日 16:00 前将应付款项汇至本公司指定的收款银行账
  户;
  6.清算日(回售资金发放日前一个交易日):本公司收到足额回
  售资金后,进行资金清算,并将回售债券过户至回售专用证券账户;
  7.回售资金发放日:本公司根据上交所确认的回售结果在回售专
  用证券账户中记减转售部分以外的回售债券,投资者可通过指定交易
  的结算参与人领取回售资金;
  8.回售资金发放日下一交易日:发行人或经授权的承销机构可通
  过 PROP 查询下载证券变更登记证明;
  9.回售转售期:发行人可在回售转售期内通过交易系统或上交所
  债券交易转让有关规定与投资者进行转售,本公司依据上交所确认的
  成交结果办理过户。转售期原则上不超过 20 个交易日,自回售资金
  发放日当日起算;
  10.回售转售期结束后,本公司根据上交所确认的转售结果在回
  售专用证券账户中记减未成功实施转售部分的回售债券;
  - 81 -
  11.本公司将手续费发票邮寄至公司债等其它债券发行人或经授
  权的承销机构通过 PROP 营改增涉税信息申报菜单填报的联系人(未
  通过 PROP 填报的客户可至本公司领取发票)。
  (四)注意事项
  1.债券发行人或其授权承销机构应在回售申报启始日三个交易
  日前通过 PROP 提出回售申请,回售资金发放日应当与回售申报截止
  日期间隔三个交易日以上。
  2.公司债等其它债券发行人应确保在回售款发放日前两个交易
  日 16:00 前将应付款项汇至本公司指定的收款银行账户。汇款时尽
  量选择在同行之间划款,并在汇款凭证资金用途栏注明“债券代码+
  回售款”。回售款汇出后,公司债等其它债券发行人应及时主动与本
  公司业务经办人员联系,确认汇款资金是否及时到账,防止因资金未
  及时到账而影响回售款的按时发放。
  3.公司债等其它债券发行人未按时将本息总额汇至本公司指定
  的收款银行账户时,应及时通知本公司并在中国证监会指定报刊、网
  站上发布公告。
  4.公司债等其他债券的回售日期安排,根据上交所通知、发行人
  公告和申请确定。
  5.通过 PROP 综合业务终端进行债券回售业务电子化申报的使用
  操作步骤详见《沪市公司债存续期发行人业务操作手册》。
  - 82 -
  第四节 可续期公司债续期业务
  可续期公司债在每期重定价周期期末之前,发行人选择将债券
  期限延长的,需在续期选择权行权年度付息日前三十个交易日前向上
  交所申请续期。
  第五节 美元计价资产支持证券业务
  (一)发行登记业务
  美元计价资产支持证券发行人在办理证券登记手续前应先与本
  公司签订《证券登记及服务协议》。发行人需现场至本公司办理证券
  登记申请,登记业务申请材料比照资产支持证券业务。
  本公司参照资产支持证券收费标准以人民币形式向发行人收取
  证券登记费,汇率以初始登记日中国外汇交易中心公布的当日美元对
  人民币中间价计算。发行人缴纳登记费的方式和时间比照本指南的
  “公司债等其它债券发行登记”办理。
  (二)存续期相关业务
  美元计价资产支持证券发行人自行办理兑付兑息、赎回、分期偿
  还、回售等业务。发行人可在债券存续期查询持有人名册,具体流程
  比照本指南“证券发行人查询业务”办理。
  (三)退登记业务
  因美元计价资产支持证券到期或提前赎回,发行人或其委托的主
  - 83 -
  办券商应在规定时间内向本公司提出办理退登记申请,并提交以下材
  料:
  1.机构营业执照复印件;
  2.机构对经办人的授权书;
  3.经办人身份证明;
  4.美元计价资产支持证券退登记申请书;
  5.本公司要求的其他材料。
  本公司受理发行人申请材料,完成证券退登记并向发行人移交以
  下材料:
  1.退登记持有人名册
  2.司法、质押冻结明细(如有)。
  第六节 非上市公司非公开发行可转债业务
  (一)发行登记业务
  非上市公司非公开发行可转换公司债券发行登记业务比照本指南
  “公司债等其它债券发行登记”办理。
  (二)转股业务
  1.转股申请
  发行人(可委托主办券商)向上交所提交非上市公司非公开发行
  可转债转股申请,本公司接收上交所转送的发行人申请数据,完成非
  上市公司非公开发行可转债转股信息维护。
  - 84 -
  转股申报期内,每日日终,本公司根据上交所传送的非上市公司
  非公开发行可转债持有人转股申报数据对债券持有人证券账户申报
  转股的债券作冻结处理,并将冻结结果反馈上交所。若债券持有人申
  报转股的非上市公司非公开发行可转债数量大于其实际可转债余额
  的,本公司按其实际可用的可转债余额予以冻结。
  转股申报截止日后,发行人向上交所获取转股申报结果。
  注:非上市公司非公开发行可转债的冻结不包含孳息。
  2.转股注销申请
  全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称全国股转公
  司)系统挂牌的发行人,需在转股注销日之前,向上交所提交转股注
  销申请并提交全国股转公司转股登记确认函复印件。本公司根据上交
  所转送的上述发行人转股注销数据进行转股注销及解冻,并将注销结
  果反馈上交所。
  非全国股转公司系统挂牌发行人,向上交所提交转股注销申请。
  本公司根据上交所转送的上述发行人转股注销数据进行转股注销及
  解冻,并将注销结果反馈上交所。转股注销日后,发行人向上交所获
  取转股注销结果。注 1:若因司法扣划等特殊原因导致本次非上市公
  司非公开发行可转债实际转股冻结数量小于发行人申报注销数量,本
  公司按照可转债实际转股冻结数量予以注销。
  注 2:发行人应确保转股注销日不得与兑付、兑息、赎回、分期
  偿还等存续期业务权益登记日重合。
  注 3:可转换债券换股时不足一股的部分,约定采用现金补偿的,
  - 85 -
  发行人可委托本公司向持有人派发不足转换一股部分的补偿资金。发
  行人应当事先将应划付资金足额存入本公司指定银行账户,并提供划
  付明细(包括收款人证券账号、金额、付款说明等)。本公司收到后,
  通过结算参与人派发给可转换债券持有人。
  (三)其他存续期相关业务
  1.兑付、兑息、赎回、分期偿还、回售等业务
  非上市公司非公开发行可转债的兑付、兑息、赎回、分期偿还等
  业务比照本指南的“公司债等其它债券兑付、兑息、赎回、分期偿还、
  分期摊还”办理,回售业务比照本指南的“公司债等其它债券回售”
  办理。
  2.证券持有人名册服务
  发行人可在债券存续期查询持有人名册,具体流程比照本指南
  “证券发行人查询业务”办理。
  3.恢复登记业务
  发行人为非全国股转公司系统挂牌的,非上市公司非公开发行可
  转债转股注销后,若发行人向所属地方工商局或各地方股权交易中心
  申请股份登记失败,且债券仍在存续期,可申请恢复登记。发行人向
  上交所提交证券变更登记表、恢复登记申请、转股股份登记失败的相
  关证明(如有)、恢复登记证券持有人名册清单等申请材料,本公司
  根据上交所转发的申请材料对已注销债券恢复登记。债券注销至恢复
  登记期间,债券持有人继续享有相关权利。发行人自行维护该部分债
  券持有人名册,并按照相关法律规定和募集说明书约定,持续履行相
  - 86 -
  关义务。
  第七节 特定债券业务
  (一)特定债券转让业务
  本公司为特定债券的转让提供逐笔全额结算服务,根据上交所发
  送的转让成交数据办理资金与债券的清算交收,并提供变更登记、证
  券持有人名册、资金偿付等相关服务。
  (二)划付资金、注销债券业务
  特定债券发行人或其他相关方向债券持有人划付资金、注销债券
  的,应当提前向上交所提交业务申请,本公司根据上交所发送的通知
  要求办理,具体流程如下:
  1.P-2 日(P 日为资金发放日)
  特定债券发行人或其他相关方应当在 P-2 日 12:00 前将资金(含
  手续费)足额划付至本公司指定银行账户。资金未按时足额到账的,
  本公司不再受理本单业务,申请人应当重新向上交所申请划付资金、
  注销债券。
  当日日终,本公司检查拟注销债券的状态,如注销债券涉及回售
  临时保管、参与债券质押式回购未出库、约定购回式证券交易等未了
  结业务,或存在司法冻结、质押等权利瑕疵导致债券可注销数量不足
  的,该笔债券注销失败,否则债券注销成功。
  2.P-1 日
  - 87 -
  本公司根据债券注销结果向相关结算参与人办理相应资金划付,
  债券注销成功的,本公司划付该笔债券相应资金;债券注销失败的,
  本公司不划付该笔债券相应资金。划付的资金并入当日资金清算。如
  因债券注销失败导致发行人汇入本公司的资金有剩余的情况,发行人
  或其他相关方可申请退款。
  3.P 日
  资金发放完成。
  (三)权益等其他业务
  兑付、兑息、赎回、回售、分期偿还、分期摊还、名册查询等其
  他业务,按现有债券业务流程办理。
  (四)其他注意事项
  1.特定债券为全价交易。债券转为特定债券前因兑息或分期偿
  还违约的,转为特定债券后原则上本公司不再按原兑息或分期偿还登
  记信息进行发放。
  2.特定债券的资金划付收费标准按照公司债券兑付兑息标准执
  行。
  - 88 -
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  证券发行人业务指南
  第七章 证券发行人查询业务
  第一节 查询业务的范围和内容
  本公司根据《证券法》、《证券登记结算管理办法》、《中国证
  券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则》的规定为
  发行人、公司债券受托管理人提供相应的查询服务,目前本公司提供
  的查询服务主要包括以下内容。
  (一)证券持有人名册
  为规范证券持有人名册服务,本公司制定了《证券持有人名册业
  务实施细则》(下称细则),明确了名册服务的范围、内容、提供的
  方式和发送频率等,本公司按上述细则的要求为发行人提供相应的服
  务,目前可提供的名册种类如下:
  1.全体证券持有人名册(未合并融资融券信用账户)
  主要特征:该名册未做任何合并,如实显示所登记证券账户的基
  本信息和所持证券的明细信息,包括证券持有人姓名或名称、证券账
  户号码、身份证明文件号码、持有证券数量、证券持有人通讯地址等
  联系信息。对 QFII 和香港中央结算有限公司账户持有的,如实显示
  相应账户的持有,不显示其背后的持有人。对于法律本质上属于同一
  投资者的账户,如证券公司融券专用账户、中国证券金融股份有限公
  司转融通专用账户,如实显示相应账户的持有,不与其自营账户合并。
  - 89 -
  主要用途:发行人可用于召开股东大会、持有人大会投票等确认
  持有人持有证券事实的情形。
  特殊处理:(1)涉及融资融券、转融通业务的,显示“XX 证券
  公司客户信用交易担保证券账户”和“中国证券金融股份有限公司转
  融通担保证券账户”,投资者信用账户和证券公司转融通担保明细证
  券账户不在名册上显示;(2)涉及证券公司约定购回业务的,显示
  “XX 证券公司约定购回专用账户”;(3)涉及债券回购质押业务的,
  显示“登记结算系统债券回购质押专用账户(XX 公司)”。
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送。
  参考文件:该名册字段信息的内容及含义详见《登记结算数据接
  口规范(上市公司版)》T1 数据文件及名册备注说明。
  考虑到发行人证券可能涉及多种特殊业务,此类标的证券名册信
  息的显示问题详见下述第六部分《特殊业务标的证券持有人名册相关
  事项的说明》。
  2.前 N 名证券持有人名册(未合并融资融券信用账户)
  主要特征:该名册按照证件类别、证件号码、持有人名称三要素
  一致的原则合并。如同一持有人开立多个账户时上述账户信息三要素
  不完全一致的,则不予合并;但对于证券公司融券专用账户与其自营
  账户、中国证券金融股份有限公司转融通专用账户与其自营账户予以
  合并;
  主要用途:发行人认为有必要的,可视实际需要,结合《融资融
  券和转融通担保证券账户明细数据表》使用。
  - 90 -
  特殊处理:(1)涉及融资融券、转融通业务的,显示“XX 证券
  公司客户信用交易担保证券账户”和“中国证券金融股份有限公司转
  融通担保证券账户”,投资者信用账户和证券公司转融通担保明细证
  券账户不在名册上显示;(2)涉及证券公司约定购回业务的,显示
  “XX 证券公司约定购回专用账户”;(3)涉及债券回购质押业务的,
  显示“登记结算系统债券回购质押专用账户(XX 公司)”。
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送;上
  月最后一个交易日、本月 10 日和本月 20 日(该日为非交易日的,应
  为该日前一个交易日)日终定期发送无限售流通股的前 100 名和全部
  证券类型的前 200 名。
  参考文件:该名册字段信息的内容及含义详见《登记结算数据接
  口规范(上市公司版)》T2 数据文件及名册备注说明。
  3.合并普通账户和融资融券信用账户前N名明细数据表
  主要特征:该名册为在全体证券持有人名册(未合并融资融券信
  用账户)和融资融券和转融通担保证券账户明细数据表等基础名册服
  务之外,应上市公司发行人的需要,结合交易所《上市公司日常信息
  披露工作备忘录第十一号融资融券、转融通相关信息披露规范要求》
  之规定,推出的增值服务。包括了普通证券账户号码、普通证券账户
  持有数量、投资者信用证券账户号码、投资者信用证券账户持有数量、
  总持有数量、质押/冻结总数、通讯地址、联系电话等关键信息。该
  名册按照证件类别、证件号码、持有人名称三要素一致的原则合并,
  如同一持有人开立多个账户时上述账户信息三要素不完全一致的,则
  - 91 -
  不予合并。投资者有多个普通证券账户的,仅显示一个普通证券账户,
  该普通证券账户的持有数量为所有普通证券账户的持有数量加总,信
  用证券账户及其持有数量亦同;总持有数量为所有普通证券账户和信
  用证券账户所持数量的加总;质押/冻结总数为所有普通证券账户质
  押/冻结数量的加总。
  主要用途:供上市公司披露涉及前十名股东及前十名无限售流通
  股股东的定期报告、临时报告等报告书时参考使用。
  特殊处理:合并原则为:(1)投资者通过其普通证券账户、客
  户信用证券账户持有的同一只证券的数量(含冻结数量,下同)合并
  计算;(2)证券公司通过其自营证券账户、融券专用账户和转融通
  担保证券明细账户持有的同一只证券的数量合并计算,显示自营证券
  账户;(3)中国证券金融股份有限公司通过其自有证券账户、转融
  通专用证券账户持有的同一只证券的数量合并计算,显示自有证券账
  户。上述合并原则与监管部门最新的具体信息披露要求可能存在不完
  全一致的情况,请发行人在充分注意并理解该合并原则的基础上,按
  照监管部门的具体信息披露要求予以使用;如在具体信息披露要求与
  上述合并原则不一致的情况下,发行人照搬使用该名册,导致信息披
  露不符合要求的,本公司对此不承担任何责任(如对公司实际控制人、
  一致行动人的持股,发行人应自行判断后予以合并披露)。
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送;上
  月最后一个交易日、本月 10 日和本月 20 日(该日为非交易日的,应
  为该日前一个交易日)日终定期发送无限售流通股的前 100 名和全部
  - 92 -
  证券类型的前 200 名。
  参考文件:《上市公司日常信息披露工作备忘录第十一号融资融
  券、转融通相关信息披露规范要求》;该名册字段信息的内容及含义
  详见《登记结算数据接口规范(上市公司版)》T3 数据文件及名册
  备注说明。
  4.证券公司约定购回股东名册
  主要特征:该名册为针对约定购回式证券交易标的证券的专有名
  册,该名册显示“XX 证券公司约定购回专用账户”总持有数量与对
  应投资者参与约定购回交易明细数据。如同一投资者在某日仍有多笔
  待购回证券,则持有余额显示为多笔的合并数量,该数量仅为投资者
  参与约定购回交易待购回标的证券的数量,不涉及其他持有余额。
  主要用途:供发行人了解待购回期间“XX 证券公司约定购回专
  用账户”对应投资者的明细数据时使用;并可供发行人核对相关权益
  信息。
  特殊处理:无
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送。
  参考文件:《约定购回式证券交易及登记结算业务办法》;该名
  册字段信息的内容及含义详见《登记结算数据接口规范(上市公司
  版)》T4 数据文件及名册备注说明。
  5.融资融券和转融通担保证券账户明细数据表
  主要特征:对融资融券和转融通标的证券,该名册为证券公司客
  户信用交易担保证券账户对应投资者的信用证券账户持有、以及中国
  - 93 -
  证券金融股份有限公司担保证券账户对应证券公司担保证券明细账
  户持有两类明细数据的汇总数据。投资者信用证券账户明细数据不具
  有法律上的证券持有登记效力;担保证券明细账户的明细数据仅具有
  权益变动的记载功能,不具有法律上财产权益持有登记的效力。
  主要用途:发行人可结合《全体证券持有人名册(未合并融资融
  券信用账户)》的持有数据,对投资者信用账户或者证券公司担保证
  券明细账户的持有进行拆分合并统计,从而形成满足监管部门信息披
  露要求的名册。
  特殊处理:无
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送。
  参考文件:《融资融券登记结算业务实施细则》、《担保品管理
  业务实施细则(适用于转融通)》;该名册字段信息的内容及含义详见
  《登记结算数据接口规范(上市公司版)》T5 数据文件。
  6.债券回购质押专用账户明细数据
  主要特征:对符合质押式回购业务的标的证券,该名册为登记结
  算系统债券回购质押专用账户总持有数量与对应投资者申报转移占
  有入质押库数量明细数据的汇总。
  主要用途:主要针对符合交易所和本公司相关规定可用于质押式
  回购业务的债券发行人,方便可转债等债券类发行人结合全体证券持
  有人名册(未合并融资融券信用账户)按照监管部门的要求做好相应
  的信息披露工作。
  特殊处理:无
  - 94 -
  发送频率:权益登记日日终、根据发行人的申请不定期发送;上
  月最后一个交易日、本月 10 日和本月 20 日(该日为非交易日的,应
  为该日前一个交易日)日终定期发送。
  参考文件:《债券登记、托管与结算业务细则》;该名册字段信
  息的内容及含义详见《登记结算数据接口规范(上市公司版)》T6
  数据文件。
  以上证券持有人名册种类对除 B 股外的所有其他证券均适用,B
  股名册不适用。
  7.B股前200名证券持有人名册
  主要特征:该名册按照证件类别、证件号码、持有人名称三要素
  一致的原则合并。如同一持有人开立多个账户时上述账户信息三要素
  不完全一致的,则不予合并。投资者有多个证券帐户的,仅显示一个
  证券帐户,该证券账户的持有数量为所有证券账户的持有数量加总。
  发送频率:定期发送最后交易日为上月最后一个交易日、本月
  10 日和本月 20 日(该日为非交易日的,应为该日前一个交易日)的
  全部证券类型前 200 名。
  参考文件:该名册字段信息的内容及含义详见《登记结算数据接
  口规范(上市公司版)》T7 数据文件。
  8.B股全体证券持有人名册
  主要特征:该名册未做任何合并,如实显示所登记证券账户的基
  本信息和所持证券的明细信息,包括证券持有人名称、证券账户号码、
  证件号码、持有数量、国籍、投资代理、证券持有人通讯地址、结算
  - 95 -
  会员等信息。
  发送频率:根据发行人申请不定期发送。
  参考文件:该名册字段信息的内容及含义详见《登记结算数据接
  口规范(上市公司版)》T8 数据文件。
  主要用途:发行人可用于召开股东大会、持有人大会投票等确认
  持有人持有证券事实的情形。
  (二)证券发行人书面凭证
  目前,本公司提供的书面凭证主要有以下类别:
  1. 信息披露义务人持股及股份变更查询证明
  信息披露义务人持股及股份变更查询证明查询业务系为满足上
  市公司发生重大事项时,申请查询高管人员及关联方、其他内幕知情
  人截止到某一天的无限售条件流通股持有情况及某个时间段的交易
  情况而提供的服务。
  2.发行人证券登记查询证明(股本结构)
  发行人证券登记查询证明(股本结构)系截止某个日期上市公司
  的股权结构,主要分为限售流通股、无限售条件流通股,未股改公司
  则为非流通股、流通股,以及总股本等信息;因送股(转增股)等原
  因发生股本变动,需要申请股本结构证明,申请的股权登记日请填写
  送(转增)股上市日。
  3.证券持有和冻结数量证明
  证券持有和冻结数量证明申请指证券发行人要获得大股东持股
  及冻结情况,发行人申请查询时应当符合法律法规的需要了解大股东
  - 96 -
  上述情况的规定,且与上市公司业务相关。
  (三)其他数据服务
  除前述名册服务和书面凭证服务外,本公司 PROP 系统或网上在
  线业务系统还提供了以下数据服务:
  1.5%以上大股东每日持股变化短信提醒服务;
  可查询 A 股持股 5%以上股东每日持股变化名单和持股 5%以上股
  东每日持股变化明细。
  2.证券质押/司法冻结情况查询、股本结构实时查询;
  3.董监高持股查询(限售情况查询和历史持有变动凭证查询);
  上市公司应当根据证监会《上市公司董事监事和高级管理人员所
  持本公司股份及其变动管理规则》的规定,按照交易所相关规定的要
  求,做好上述人员信息的申报工作;上述查询信息源于上市公司申报
  数据,如上市公司申报资料不真实、不准确,将导致相应的查询信息
  不准确。
  4. 持股 5%以上的股东持股情况查询(用于半年报、年报);
  5、限售股份数据表查询(用于半年报、年报);
  可查询股东限售股份持股情况。
  6.费用变动查询(查询费入账、扣款明细情况)。
  除上述服务外,本公司会根据发行人的需要,适时推出满足市场
  要求的其他数据或凭证服务,以相关业务通知为准,请发行人及时关
  注 PROP 公告信息。
  - 97 -
  第二节 持有人名册和书面凭证查询的情形和材料要求
  (一)证券持有人名册的查询依据和申请材料
  本公司根据《证券持有人名册业务实施细则》规定的要求和名册
  发送的频率提供股东名册服务,主要情形及应提交的申请材料如下:
  1.发生召开股东大会的情况,证券发行人需提交关于召开股东大
  会的相关公告;
  2.发生交易所规定的交易异常波动的情况,证券发行人需提交关
  于股价异动的相关公告;
  3.发生按照法律法规、部门规章及规范性文件、证券交易场所业
  务规则等明确规定需披露或报告的情况,证券发行人需提交符合规定
  事项发生的公告、情况说明等;
  4.发生权益派发1、并购重组、合并分立等公司行为的情况,证
  券发行人需提交相关公司行为发生的公告、情况说明等;
  5.发生有权机关要求证券发行人核查持有人名册的情况,证券发
  行人需提交有权机关要求核查的相关函件、情况说明等;
  以上查询申请和材料在通过业务审核后,以电子数据形式反馈至
  发行人 PROP 信箱或申请人指定接收电子邮箱。
  6.发生上市公司董事会或股东按照有关规定自行召集股东大会
  的情况,召集人需提交股东大会通知的相关公告、有效身份证明文件
  (指定联络人当面领取的,需提供指定联络人有效身份证明文件;由
  1权益派发的股权登记日日终,本公司将自动发送证券持有人名册至证券发行人 PROP 信箱;若相关证券持
  有人名册数据未及时保存,可依照上述申请材料,重新提交查询申请。
  - 98 -
  指定联络人以外的人员当面领取的,需提供法定代表人证明书及授权
  委托书、经办人有效身份证明 、文件原件及复印件,下同)、情况
  说明等。以上查询申请和材料在通过业务审核后,以电子数据形式反
  馈至申请人指定接收电子邮箱或刻录光盘提供给申请人。
  7.公司债券受托管理人为履行受托管理职责代表债券持有人查
  询债券持有人名册及相关登记信息的,需提交受托管理协议及相关情
  况说明等。查询申请和材料在业务审核通过后,以电子数据形式反馈
  至公司债券受托管理人 PROP 信箱或指定接收邮箱;债券发行人可以
  委托承销机构代为办理持有人名册相关业务,需提交发行人授权委托
  证明材料等。查询申请和材料在业务审核通过后,以电子数据形式反
  馈至受委托承销机构 PROP 信箱或指定的接收邮箱。
  8.符合法律规定的其他情形,需提交符合法律规定及本公司认可
  的客观证明材料。
  (二)书面凭证的查询依据及申请材料
  1.发行人要求查询书面凭证的,应当符合法律法规的规定,且与
  上市公司业务相关;股东因自身业务需要查询相关凭证的,按照《中
  国结算上海分公司营业大厅业务指南》规定的途径办理。
  2.对上市公司查询信息披露义务人持股及股份变更证明的,还应
  当符合以下要求:
  (1)查询信息披露义务人及相应内幕知情人的,所查对象应符
  合相关业务规则要求。
  (2)上市公司可以申请信息披露义务人持股及股份变更查询证
  - 99 -
  明的重大事项包括:①上市公司重大资产重组、②上市公司重大资产
  出售、③上市公司实施收购、④上市公司实施高送转(指包含每 10
  股送红股与资本公积金转增股本合计达到或超过 8 股的分配方案)、
  ⑤上市公司实施股权激励计划、⑥证监会或证监局或交易所书面要求
  上市公司申请查询的、⑦大股东持股变更需要编制权益变动报告书
  的、⑧上市公司回购社会公众股、⑨以及本公司认为属于上市公司重
  大事项准予申请的其他情形。
  (3)上市公司申请信息披露义务人持股及股份变更查询证明需
  核准查询对象名单。经上市公司申请,本公司形式审核通过正式受理
  后,不得变更查询对象名单。
  (4)如发生中介机构变更、上市公司高级管理人员变更、监管
  机构书面要求等需要变更查询对象名单的情形需要变更查询对象名
  单的,需在新增查询申请中提交申请增加查询对象名单的说明及证明
  材料。
  (5)上市公司需要变更查询对象名单的,应重新提交查询申请,
  查询名单只对变更名单部分予以补充查询,只能增加查询对象,不得
  减少和替换。
  3.申请书面凭证时,发行人应提供查询对象的姓名/名称、账户
  号码、证件号码等信息,通过 PROP 系统或在线业务系统申请的,相
  关数据应满足《发行人书面证明查询在线业务操作手册》的要求。此
  外,还应当提供真实、合法、客观能证明其存在查询需要的材料,包
  括不限于:证明相关事项发生的公告、监管部门批文或函件等其他材
  - 100 -
  料、以及发行人的情况说明等。
  以上查询申请和材料在审核通过后,三个交易日内通过现场领
  取、传真、邮寄或者其他本公司可以实现的方式反馈发行人。
  (三)其他数据服务项目
  目前,本公司 PROP 系统或网上在线业务系统提供的其他数据服
  务项目及查询要求主要如下:
  1.5%以上大股东每日持股变化短信提醒服务;
  该服务需要发行人自行订阅,订阅成功后,可查询持股 5%以上
  股东每日持股变化名单和持股 5%以上股东每日持股变化明细。
  2.证券质押/司法冻结情况查询、股本结构实时查询;
  3.董监高持股查询(昨日持有变动、限售情况查询和历史持有变
  动查询);
  4. 持股 5%以上的股东持股情况查询(用于半年报、年报);
  5、限售股份数据表查询(用于半年报、年报);
  6.费用变动查询(查询费入账、扣款明细情况)。
  以上 1-6 项数据,查询申请无需审核,发行人需自助查询后由本
  公司系统反馈相应信息,发行人应及时保存或截屏。
  - 101 -
  第三节 查询业务的申请和办理方式
  目前,本公司支持网络服务系统查询和书面查询等方式查询。
  (一)网络服务系统查询:PROP系统或在线业务系统
  发行人网络服务系统查询必须安装 PROP 系统或做好本公司网上
  在线业务系统的所有准备工作,之后再无需填写纸质版的《证券发行
  人查询申请书》,发行人通过 PROP 系统或在线业务发起的电子申请
  与纸质申请具有同等法律效力,请发行人务必做好 E-Key 的管理,防
  止被盗用。
  所申请数据或凭证需要审核的,在审核通过后反馈至 PROP 信箱
  或通过前述方式予以反馈;不需要审核的,系统实时反馈发行人终端,
  请务必做好保存留档工作。
  PROP 系统或在线业务系统查询前述数据的路径、步骤和注意事
  项详见本公司《发行人证券持有人名册查询在线业务操作手册》以及
  《发行人书面证明查询在线业务操作手册》。公司债券发行人、受托
  管理人、资产支持证券管理人通过 PROP 系统查询债券持有人名册的
  步骤和注意事项详见本公司《沪市公司债存续期发行人业务操作手
  册》。
  (二)书面查询:传真、邮寄、电子邮件、现场办理等
  如发行人未安装 PROP 系统、PROP 系统发生技术故障、未做好在
  线业务系统的准备工作、查询费余额不足但数据需求紧急或其他原因
  导致无法通过远程网络查询的,或者公司债券受托管理人为履行受托
  - 102 -
  管理职责,代表债券持有人查询债券持有人名册及相关登记信息、专
  项账户中募集资金存储与划转情况的,可提供《证券发行人查询申请
  书》或《公司债券(含资产支持证券)证券发行人查询申请书》、有
  效身份证明文件,进行查询,申请书必须在填写完整并加盖公章后,
  通过传真、邮寄、电子邮件、现场办理等方式提交本公司业务人员。
  除此之外,其他材料还应当满足前述申请材料的要求。
  所申请数据或凭证需要审核的,在审核通过后反馈至 PROP 信箱
  或通过前述方式予以反馈;如发行人 PROP 系统发生故障的,可将名
  册类电子数据刻盘反馈给发行人或反馈至发行人确认有加密措施的
  公司电子信箱;发行人切勿要求反馈至不符合加密要求的公共电子信
  箱。
  所查询对象名单信息如名称、证券账号和证件号码等信息的填写
  与 PROP 系统或在线业务系统的要求保持一致。《证券发行人查询申
  请书》及《公司债券(含资产支持证券)证券发行人查询申请书》见
  本公司《业务表格》(公司主页 www.chinaclear.cn→服务支持→业
  务资料→业务表格→上海市场)。
  - 103 -
  第四节 持有人名册数据的使用和管理
  (一)如何阅读和使用持有人名册
  证券持有人名册为本公司根据《证券法》、《证券登记结算管理
  办法》的规定向发行人发送的重要数据文件之一,持有人名册涉及的
  字段及其含义在《登记结算数据接口规范(上市公司版)》均有详细
  明确的说明;除名册数据文件外,本公司与发行人之间传输的其他数
  据文件的字段和含义也在该规范中进行了明确。因此,发行人关于本
  公司向发行人 PROP 信箱发送数据文件的疑问均可参阅该规范(公司
  主页www.chinaclear.cn→服务支持→业务资料→接口规范→上海市
  场)。
  (二)做好PROP系统密钥(E-Key)的管理
  证券发行人应确保做好密钥的管理和使用,从源头上杜绝证券持
  有人名册数据资料的泄露。
  (三)依法合规查询、保管和使用名册,并做好相应的保密工作。
  证券发行人应根据《证券持有人名册业务实施细则》规定的情形
  申请查询名册,证券发行人应当对 PROP 查询名册的情况加强规范和
  管理,确保每次查询依法合规。
  证券发行人应妥善保管证券持有人名册,加强对复制、下载股东
  名册数据的管理;证券发行人应在法律、行政法规和部门规章许可的
  范围内使用名册数据、书面凭证和其他数据,不得用作他途。
  证券发行人应建立相应的保密制度,加强对查询权限和名册使用
  - 104 -
  情况的稽核检查,防止证券持有人名册资料泄露。
  公司债券受托管理人对为履行受托管理职责获得的债券持有人
  名册,应妥善保管,建立相应的保密制度,并在法律、行政法规和部
  门规章许可的范围内使用名册数据,不得用作他途。
  (四)发行人名册管理制度建设
  证券发行人、债券受托管理人和受债券发行人委托的承销机构应
  当按照有关规定建立持有人名册置备、管理制度,对持有人名册日常
  保管、使用、查阅等事宜进行明确规定。
  第五节 查询费用缴纳和发票获取
  (一)查询收费模式
  对 A 股和 B 股证券发行人,从 2017 年 1 月 1 日起,查询各类名
  册信息统一按年度收取信息查询服务费,信息查询服务费将直接从
  PROP 查询费账户内的预付款中进行扣除,单笔查询业务不再按次收
  费。
  对于当年登记不足一年的 A 股和 B 股证券发行人,从登记当月开
  始按实际月份折算计收信息查询服务费。
  优先股、债券、基金、资产支持证券等查询不收费。
  (二)查询服务年费缴纳
  证券发行人办理查询业务(包括通过 PROP 系统自助查询和前台
  查询)之前,应向本公司缴纳足额的查询服务年费。查询服务年费缴
  - 105 -
  纳方式分为银行汇款和到本公司现场缴款两种。
  证券发行人选择通过银行汇款的,应事先将查询费用汇入本公司
  指定的收款银行账户,并在汇款单的用途一栏注明公司“证券代码及
  用途”,如“600001 查询费”。
  证券发行人选择通过现场缴款方式缴纳查询服务年费的,证券发
  行人可前往本公司营业大厅现场支付款项,相关费用可以微信、支付
  宝、银联刷卡方式支付。
  (三)查询费发票开具
  如发行人为增值税一般纳税人,且按照增值税的相关政策需从我
  分公司取得增值税专用发票的,应当通过 PROP 综合业务终端填报增
  值税涉税信息,本公司会在收到明确为“证券代码 查询费”用途的
  费用后为发行人开具增值税发票,并根据涉税信息填报的信息寄给发
  行人。
  (四)查询收费标准
  见本指南附件二 证券发行人业务收费标准。
  (五)其他注意事项
  1.证券发行人汇款时请在用途写明“证券代码 查询费”字样,
  并向付款银行特别强调,以避免付款银行遗漏“证券代码”及“查询
  费”字样导致入账延误。
  2.A 股和 B 股证券发行人应于每年 3 月底前汇入足额查询服务年
  费,发行人应及时关注 PROP 查询费账户内的预付款余额,避免因余
  额不足而无法正常开展查询业务。
  - 106 -
  第六节 特殊业务标的证券持有人名册相关事项的说明
  (一)融资融券、转融通业务
  对融资融券、转融通业务的标的证券,根据本公司《融资融券登
  记结算业务实施细则》的规定,证券公司是客户信用交易担保证券账
  户内所记录证券的名义持有人。本公司出具证券持有人名册时,将“XX
  证券公司客户信用交易担保证券账户”作为证券持有人登记在证券持
  有人名册上。对应的投资者信用证券账户不登记在证券持有人名册
  上。根据本公司《担保品管理业务实施细则(适用于转融通)》的规定,
  本公司根据担保证券账户内的记录,确认中国证券金融股份有限公司
  受托持有证券的事实,以“中国证券金融股份有限公司转融通担保证
  券账户”的名义列示在证券持有人名册上。
  因此,作为本公司基本名册服务的全体证券持有人名册(未合并
  融资融券信用账户)(即 T1 数据文件)和前 N 名证券持有人名册(未
  合并融资融券信用账户)(即 T2 数据文件)中均不列示融资融券投
  资者信用证券账户和证券公司转融通担保证券明细账户。证券公司是
  投资者信用证券账户中证券的名义持有人,在持有人名册中以“XX
  证券公司客户信用交易担保证券账户”的名义列示;中国证券金融股
  份有限公司是证券公司转融通担保证券明细账户中证券的名义持有
  人,在持有人名册中以“中国证券金融股份有限公司转融通担保证券
  账户”的名义列示。持有人名册中列示的投资者普通证券账户的证券
  “持有数量”不包含因该投资者参与融资融券而划转至证券公司客户
  信用交易担保证券账户的证券数量;持有人名册中列示的证券公司普
  - 107 -
  通证券账户的证券“持有数量”不包含因该证券公司参与转融通而划
  转至中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户的证券数量。
  发行人如需了解融资融券、转融通担保证券账户的明细数据,本
  公司可以根据证券发行人的申请,向其提供“XX 证券公司客户信用
  交易担保证券账户”对应“投资者信用证券账户”的明细数据以及“中
  国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户”对应“证券公司转融
  通担保证券明细账户”的明细数据,即《融资融券和转融通担保证券
  账户明细数据表》(即《登记结算数据接口规范(上市公司版)》T5
  数据文件)。上述明细数据不具有法律上的证券持有登记效力(见上
  述实施细则)。
  (二)约定购回业务
  对约定购回式证券交易标的证券,根据交易所和本公司《约定购
  回式证券交易及登记结算业务办法》的规定,待购回期间,证券公司
  持有标的证券并存放于专用证券账户,标的证券产生的相关权益(包
  括现金分红、债券兑息、送股、转增股份、老股东配售方式的增发、
  配股和配售债券),由本公司在权益登记日根据交易所初始交易有效
  成交结果将证券公司约定购回专用账户中生成的相应权益划转至客
  户证券账户,其中需支付对价的股东或持有人权利由客户自行行使。
  因此,对约定购回式证券交易标的证券,只要投资者参与了该标
  的证券的约定购回式交易,待购回期间任意一天的名册均显示证券公
  司约定购回专用账户,而不显示投资者的证券账户。其次,对于此类
  证券,只要在投资者待购回期间发生了权益业务,在权益登记日的全
  - 108 -
  体股东名册中,也显示“证券公司约定购回专用账户”,但相应的权
  益登记在投资者证券账户名下。发行人如需了解平时证券公司约定购
  回专用账户的持有对应投资者的明细,或者权益登记日证券公司约定
  购回专用账户的持有对应投资者发送的权益的明细,均可通过查询
  《证券公司约定购回股东名册》(即《登记结算数据接口规范(上市
  公司版)》T4 数据文件),了解参与该业务投资者的详细情况。
  (三)债券质押回购业务
  对符合交易所和本公司相关规定可用于质押式回购业务的标的
  证券,根据本公司《债券登记、托管与结算业务细则》的规定,本公
  司在登记结算系统设立回购质押专用账户作为“质押库”,用于保管
  融资方结算参与人向本公司提交的质押券等质押品,质押券已转移占
  有至登记结算系统债券回购质押专用账户。因此,在该名册中,仍然
  显示“登记结算系统债券回购质押专用账户”,发行人可申请《债券
  回购质押专用账户明细数据》(即《登记结算数据接口规范(上市公
  司版)》T6 数据文件)了解参与该业务投资者的明细情况。
  - 109 -
  附件一 持有人名册数据格式及说明
  序号 字段名称 字段描述 字段长度
  1 股东代码 上海证券市场投资者开设的用于证券交易的十位证券账户号; 10
  2 证券代码 上海证券市场发行证券(股票、基金、债券)的六位交易代码; 6
  3 证券类型 限售流通股为 XL,无限售条件的流通股、优先股为 PT,
  基金为 JJ,债券为 GZ;
  2
  4 登记数量 为证券发行人申报登记的投资者持有证券数量,其中股票、基金
  及债券登记数量分别对应为股、份和元; 12
  5 身份证号
  详见《中国证券登记结算有限责任公司证券账户业务指南》及
  《中国证券登记结算有限责任公司特殊机构及产品证券账户业务指
  南》;
  20
  6 流通类型
  XL 对应为 “A”、“B”、“C”“D”、“E”、“F”、“H”,PT、JJ、GZ 对应为
  “N”。
  “A” 表示股改股份;
  “B” 表示首次公开发行前股份;
  “C” 表示股权激励股份;
  “D” 表示网下发行新股;
  “E” 表示其他限售股份;
  “F” 表示非公开发行股份(受减持控制);
  “H” 表示战略投资者配售股份;
  “K” 表示非公开发行股份(不受减持控制);
  “N” 表示限售或非流通。
  1
  7 登记标志 在初始登记时其表示限售股的限售期限,单位为月; 5
  8 权益类别 空 2
  - 110 -
  附件二 证券发行人业务收费标准
  收费项目 费用标准
  证券登记费
  (包含首发、增
  发、配股、送股、
  转增股所产生的
  新增股份登记收
  费)
  A 股
  按所登记的股份面值收取,5 亿股(含)
  以下的费率为 1‰,超过 5 亿股的部
  分,费率为 0.1‰,金额超过 300 万元
  以上部分予以免收
  优先股
  按所登记的股份面值收取,5 亿股(含)
  以下的费率为 0.8‰,超过 5 亿股的
  部分,费率为 0.08‰,金额超过 240
  万元以上部分予以免收
  B 股 每户 0.5 美元
  基金 暂免
  可转换公司债券 面值 0.1‰
  公司债券、企业债券、政策性
  金融债、政府支持债券、资产
  支持证券、可交换公司债券、
  分离交易可转换公司债券、非
  上市公司非公开发行可转债
  债券期限 费率(按登记债券
  面额)
  1 年(含)以下 0.01‰
  1 年-5 年(含) 0.02‰
  5年-10年(含) 0.05‰
  10 年以上 0.06‰
  赎回、回售手续费
  可转换、可交换公司债券 赎回、回售金额 0.5‰
  优先股 赎回、回售金额 0.5‰
  企业债券、公司债券、政策性
  金融债、政府支持债券、资产
  支持证券、分离交易可转换公
  司债券、非上市公司非公开发
  行可转债
  赎回、回售金额的 0.05‰
  分红派息和兑息
  兑付手续费
  A 股
  按派现总额的 1‰收取,金额超过 300
  万元以上部分予以免收
  优先股
  按派现总额的 0.8‰收取,手续费金
  额超过 240 万元人民币以上的部分予
  以免收
  B 股
  按派现总额的 1‰收取,手续费金额
  超过 300 万元人民币(按上市公司权
  益分派实施公告中确定的汇率折算)
  以上的部分予以免收
  基金分红 按派现总额的 1‰收取,金额超过 300
  万元以上部分予以免收
  - 111 -
  企业债券、公司债券、政策性
  金融债、政府支持债券、资产
  支持证券、分离交易可转换公
  司债券、非上市公司非公开发
  行可转债兑息
  派息额 0.05‰
  企业债券、公司债券、政策性
  金融债、政府支持债券、资产
  支持证券、分离交易可转换公
  司债券、非上市公司非公开发
  行可转债兑付
  兑付额 0.05‰
  可转债、可交换公司债兑息 派息额 1‰
  可转债、可交换公司债兑付 兑付额 0.5‰
  专项资产管理计划产品兑息 派息额 0.05‰
  专项资产管理计划产品兑付 兑付额 0.05‰
  权证登记服务费
  存续时间(月)×发行份额数(千万)
  ×1000(元/月千万),按该式计算金
  额不足 10 万元的,按 10 万元计收;
  超过 20 万元的,按 20 万元计收
  信息查询服务费
  A 股
  6,000 元人民币/年;当年登记不足一
  年的,从登记当月开始按实际月份折
  算计收
  B 股
  6,000 元人民币/年;当年登记不足一
  年的,从登记当月开始按实际月份折
  算计收
  优先股、债券、基金、资产支
  持证券 查询不收费
  - 112 -
  附件三 证券发行人申请办理股票初始发行登记业务的承诺
  和声明
  本公司选择通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以
  下简称“贵公司”)参与人远程操作平台(以下简称“PROP 系统”)
  申请办理股票初始发行登记业务,承诺并对以下事项作出进行承诺和
  声明:
  一、本公司通过 PROP 系统向贵公司申请办理股票初始发行登记
  业务,承诺遵守贵公司的相关规定,履行已经与贵公司签订的《证券
  登记及服务协议》、《证券登记及服务协议补充协议》及《PROP 用
  户开通(或更名)申请书》等规定的义务,按照贵公司的业务指南要
  求正确操作。
  二、本公司通过自己管理的 PROP 系统终端进行的一切操作行为
  均为本公司的真实意思表示,是本公司向贵公司有效提交送达的股票
  初始发行登记业务申请,本公司保证通过 PROP 终端向贵公司发送的
  申报内容真实、准确和完整,并对因操作不当等原因所造成的一切损
  失和后果承担全部责任。
  三、通过 PROP 系统成功提交申请后,本公司不得单方撤销或修
  改;确实需要撤销或修改的,必须征得贵公司同意并由贵公司将已提
  交的申请返回本公司 PROP 系统终端后方可进行。对于因系统故障导
  致无法通过 PROP 系统提交股票初始发行登记业务相关申请的,经与
  贵公司协商,本公司可以通过纸面等方式办理。
  - 113 -
  四、本公司申报材料与工商登记等有权机构的登记信息一致。本
  公司证券登记申报前因历史遗留问题所造成的任何法律纠纷均由本
  公司负责解决并承担全部责任,与贵公司无关。
  五、本公司已对提交贵公司的证券发行登记申报材料的扫描件进
  行了认真的核查,确认与原件完全一致,且不存在虚假记载、误导性
  陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性与合法性承担相应
  的法律责任。本公司对证券发行登记申报材料的原件进行归档保管,
  以备贵公司核查。
  六、本公司已认真阅读理解并同意上述内容。
  
  - 114 -
  附件四 证券发行人申请办理股票非公开发行登记业务的承
  诺和声明
  本公司选择通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以
  下简称“贵公司”)参与人远程操作平台(以下简称“PROP 系统”)
  申请办理股票非公开发行登记业务,承诺并对以下事项作出进行承诺
  和声明:
  一、本公司通过 PROP 系统向贵公司申请办理股票非公开发行登
  记业务,承诺遵守贵公司的相关规定,履行已经与贵公司签订的《证
  券登记及服务协议》、《证券登记及服务协议补充协议》及《PROP 用
  户开通(或更名)申请书》等规定的义务,按照贵公司的业务指南要
  求正确操作。
  二、本公司通过自己管理的 PROP 系统终端进行的一切操作行为
  均为本公司的真实意思表示,是本公司向贵公司有效提交送达的股票
  非公开发行网下登记业务申请,本公司保证通过 PROP 终端向贵公司
  发送的申报内容真实、准确和完整,并对因操作不当等原因所造成的
  一切损失和后果承担全部责任。
  三、通过 PROP 系统成功提交申请后,本公司不得单方撤销或修
  改;确实需要撤销或修改的,必须征得贵公司同意并由贵公司将已提
  交的申请返回本公司 PROP 系统终端后方可进行。对于因系统故障导
  致无法通过 PROP 系统提交股票非公开发行网下登记业务相关申请
  的,经与贵公司协商,本公司可以通过纸面等方式办理。
  - 115 -
  四、本公司申报材料与工商登记等有权机构的登记信息一致。本
  公司证券登记申报前因历史遗留问题所造成的任何法律纠纷均由本
  公司负责解决并承担全部责任,与贵公司无关。
  五、本公司已对提交贵公司的证券发行登记申报材料的扫描件进
  行了认真的核查,确认与原件完全一致,且不存在虚假记载、误导性
  陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性与合法性承担相应
  的法律责任。本公司对证券发行登记申报材料的原件进行归档保管,
  以备贵公司核查。
  六、本公司已认真阅读理解并同意上述内容。
  - 116 -
  附件五 附录(其他重要说明)
  一、本业务指南提及的相关业务资金及费用,需划付至本公司指
  定的收款银行账户,账户信息可见本公司网站公布的“A 股、债券、
  开 放 式 基 金 等 业 务 结 算 备 付 金 专 用 存 款 银 行 账 户 ”
  ( www.chinaclear.cn→服务支持→业务资料→银行账户信息表→
  中国结算上海分公司结算备付金专用存款银行账户信息表→A 股、债
  券、开放式基金等业务结算备付金专用存款银行账户)。
  二、本业务指南提及相关业务申请表单的格式,可见本公司网站
  公布的“中国结算上海分公司登记业务申请表”(www.chinaclear.cn
  →服务支持→业务资料→业务表格→中国结算上海分公司发行人业
  务部业务申请表格)。
  三、本业务指南于 2021 年 2 月修订,仅供证券发行人办理相关
  业务时参考。本公司将根据需要随时修改本业务指南,恕不另行通知。
  四、本业务指南中提及的业务操作可参见中国结算网站发布的相
  关业务操作手册(www.chinaclear.cn→服务支持→业务资料→操作
  手册)。
  五、本业务指南由本公司负责解释。
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